SOCIETATEA OIL TERMINAL SA CONSTANTA

RAPORT FINANCIAR ANUAL

PENTRU ANUL INCHEIAT LA 31.12.2021

INTOCMIT IN CONFORMITATE CU LEGEA NR. 24/2017

CUPRINS

RAPORTUL ADMINISTRATORILOR

Societăţii OIL TERMINAL SA

pentru exerciţiul financiar

încheiat la data de 31 decembrie 2021

CUPRINS

ANEXE:Declarația nefinanciară 2021

Actele de demisie/demitere din rândul membrilor administrați

1. PREZENTAREA SOCIETĂȚII

1.1. Date de identificare raport și emitent

1.2. Activitatea de bază a societăţii

Oil Terminal ocupă o poziție strategică în Zona Mării Negre, fiind cel mai mare terminal petrolier operator de produse petroliere din portul Constanţa a cărui activitate de bază cuprinde efectuarea prestaţiilor de servicii privind primirea, încărcarea, descărcarea ţiţeiului, produselor petroliere, petrochimice, chimice lichide pecum și alte produse finite sau materii prime lichide pentru import, export şi tranzit (cod CAEN 5224 - manipulări).

Terminalul petrolier din Constanța este situat în sud-estul Europei, la intersecția culoarelor de transport maritim între Asia, Europa Centrală și de Vest și Orientul Apropiat.

Terminalul petrolier are o vechime în domeniu de peste 120 de ani, societatea asigurând importul, exportul și tranzitul de țiței, produse petroliere, produse petrochimice și chimice lichide, precum și alte prestări de servicii.

1.3. Date de înfiinţare a societăţii

Societatea OIL TERMINAL SA, cu o vechime de peste 120 ani, este o societate pe acțiuni, cu domiciliul în România, sediu social strada Caraiman nr.2, Constanța.

Societatea s-a înfiinţat în conformitate cu prevederile Legii nr.15/1990 privind reorganizarea unităţilor economice de stat ca regii autonome şi societăţi comerciale şi Hotărârea de Guvern nr.1200/1990 privind înfiinţarea de societăţi comerciale pe acţiuni în industrie.

Societatea își desfășoară activitatea în conformitate cu legile române și Actul Constitutiv, având forma juridică de societate pe acțiuni și a fost înmatriculată la Registrul Comerțului Constanța cu nr.J13/512/01.02.1991, având codul de înregistrare fiscală RO 2410163.

Îndeplinind criteriile anunțate de Bursa de Valori București, la data de 30.01.1998 OIL TERMINAL SA a fost înscrisă la cota bursei, categoria I, oferind investitorilor protecție și siguranță, transparență informațională și posibilitatea de a-și tranzacționa acțiunile pe o piată organizată.

Bursa de Valori Bucureşti a aplicat o noua segmentare a pieţei, iar acţiunile Oil Terminal au fost incluse în categoria Standard, începând cu data de 5 ianuarie 2015.

1.4. Misiunea, viziunea și valorile societății

• Misiunea- OIL TERMINAL. Dezvoltarea relațiilor de parteneriat prin adaptarea ofertei privind prestarea de servicii de primire, depozitare, condiționare și livrare a țițeiului, produselor petroliere, petrochimice și chimice lichide în și din nave maritime și fluviale, vagoane cisternă, conducte petroliere, încărcare cisterne auto, precum și bunkerare nave, orientate către satisfacerea cerințelor clienților și a părților interesate.

• Viziunea-OIL TERMINAL SA va fi lider al calității serviciilor între terminalele petroliere din bazinul Mării Negre.

• Valorile Societății OIL TERMINAL SA sunt orientate pentru:

• Axarea pe nevoile clientului

• Prestarea de servicii excelente clienților noștri

• Flexibilitate pentru a răspunde rapid la nevoile clienților

• Dedicarea către cele mai înalte standarde profesionale

• Încurajarea dezvoltării, satisfacției și loialității angajaților noștri

• Considerarea lucrului în echipă ca fiind baza pentru cooperarea de succes din cadrul societății și pentru dezvoltarea sa viitoare

• Creșterea valorii pentru acționari.

1.5. Strategia de dezvoltare și obiectivele strategice

Societatea Oil Terminal SA își propune să rămână o companie viabilă prin implementarea unei strategii globale de dezvoltare pe termen mediu și lung care se descompune în următoarele strategii parțiale centrate pe următoarele obiective strategice:

1.6. Organizarea societăţii

Organizarea societăţii este evidenţiată în organigramă, aceasta fiind de tip piramidal și specifică unei structuri organizatorice de tip ierarhic-funcțional.

Prin Hotărârea AGOA nr.5/04.04.2018 acționarii societății prin metoda votului cumulativ au ales 7 administratori neexecutivi în calitate de membri ai Consiliului de Administrație, în conformitate cu prevederile Ordonanței de Urgență a Guvernului nr.109/2011 pentru o perioadă a mandatului de 4 ani, societatea fiind administrată în sistemul unitar.

Structura organizatorică cuprinde următoarele niveluri ierarhice:

·Adunarea Generală a Acţionarilor

·Consiliul de Administrație

·Directorul General

·Directorii Executivi

·Șef Departament

·Şefii compartimentelor funcţionale și operaţionale din subordinea directorului general, directorilor executivi și șefului de departament

·Personalul de execuţie

Conform acestei structuri organizatorice, conducerea se realizează prin obiective și programe dispuse de sus în jos și executate de jos în sus, pe criterii de eficiență și responsabilitate profesională.

Fiecare compartiment are atribuţiile proprii, care fac parte integrantă din Regulamentul de Organizare și Funcţionare al societății.

Pentru personalul societății, sarcinile, responsabilităţile și competențele acestora sunt cuprinse în fișele de post.

2. EVENIMENTE CORPORATIVE RELEVANTE în anul 2021

I. Hotărâri ale Adunării Generale Ordinare a Acţionarilordin data de 26.04.2021:

· Prin Hotărârea Adunării Generale Ordinare a Acționarilor (AGOA) nr.1/26.04.2021 s-au adoptat următoarele:

- s-a luat act de informarea privind Raportul semestrial asupra activității de administrare pentru Semestrul II 2020, conform art.55, alin.(1) din OUG 109/2011;

- s-a luat act de informarea privind Raportul anual al Comitetului de nominalizare și remunerare cu privire la remunerațiile și alte avantaje acordate administratorilor neexecutivi și directorilor cu mandat în cursul exercițiului financiar 2020, conform art.55, alin.(2) din OUG 109/2011.

· Prin Hotărârea Adunării Generale Ordinare a Acționarilor (AGOA) nr.2/26.04.2021 s-au adoptat următoarele:

- s-au aprobat situațiile financiare aferente anului 2020, întocmite în conformitate cu Standardele Internaționale de Raportarea Financiară (IFRS), care cuprind: situația poziției financiare, situația rezultatului global, situația modificărilor capitalurilor proprii, situația fluxurilor de trezorerie, note la situațiile financiare, pe baza Raportului Consiliului de Administrație și a Raportului auditorului financiar independent;

- s-a aprobat repartizarea profitului net aferent exercițiului financiar 2020 în valoare de 4.027.237 lei, astfel:

• Rezerva legală: 283.358 lei

• Alte rezerve reprezentând facilităţi fiscale prevăzute de lege: 526.339 lei

• Participarea salariaţilor la profit: 321.754 lei

• Dividende acționari 50%: 1.608.770 lei

• Sursa proprie de finanţare: 1.287.016 lei

- s-a aprobat stabilirea valorii dividendului brut propus a se acorda acționarilor în cuantum de 0,00276217 lei/ acțiune;

- s-a aprobat stabilirea datei de 07.06.2021 ca dată a plății dividendelor către acţionari;

- s-a aprobat Mandatarea Consiliului de Administrație pentru desemnarea agentului de plată, conform cadrului de reglementare aplicabil pentru plata dividendelor. Plata dividendelor va fi efectuată în lei, numai către acționarii înregistrați în Registrul acţionarilor (ţinut de “Depozitarul Central” SA) la data de înregistrare stabilită de către Adunarea Generală a Acţionarilor, iar modalitatea de plată a dividendelor va fi adusă la cunoștința acționarilor înainte de data începerii efectuării plății;

- s-a aprobat Raportul financiar anual al exerciţiului financiar 2020, întocmit în conformitate cu Legea nr.24/2017 și Regulamentul ASF nr.5/2018;

7

- s-a aprobat descărcarea de gestiune a administratorilor pentru activitatea desfășurată în exercițiul financiar al anului 2020.

• Prin Hotărârea Adunării Generale Ordinare a Acționarilor (AGOA) nr.3/26.04.2021 s-au adoptat următoarele:

- ca urmare a evaluării anuale a activității administratorilor, conform prevederilor OUG nr.109/2011, art.30, alin.(7), se aprobă menținerea la același nivel a cuantumului componentei variabile a remunerației administratorilor neexecutivi, așa cum a fost aprobată prin Hotărârea AGOA nr.32/10.12.2018 și menţinută prin Hotărârile AGOA nr.14/05.08.2019 și nr.9/23.04.2020, respectiv 12 indemnizații fixe brute lunare.

• Prin Hotărârea Adunării Generale Ordinare a Acționarilor (AGOA) nr.4/26.04.2021 s-a aprobat Politica de remunerare, întocmită în conformitate cu art.921 din Legea nr.24/2017 privind emitenţii de instrumente financiare şi operaţiuni de piaţă.

II. Hotărâri ale Adunării Generale Ordinare a Acţionarilordin data de 29.04.2021:

• Prin Hotărârea Adunării Generale Ordinare a Acționarilor (AGOA) nr.6/29.04.2021 s-a aprobat Bugetul de Venituri și Cheltuieli pentru anul 2021 în forma avizată prin Decizia CA nr.38/12.04.2021.

  III. Hotărâri ale Adunării Generale Ordinare a Acţionarilordin data de 30.08.2021:

  • Prin Hotărârea Adunării Generale Ordinare a Acționarilor (AGOA) nr.8/30.08.2021 s-au adoptat următoarele:

  - s-a luat act de informarea privind aprobarea prelungirii liniei de credit în suma de 10.000.000 Lei pentru o perioadă de 12 luni;

  - s-a aprobat menținerea structurii de garanții aferentă prelungirii liniei de credit în suma de 10.000.000 Lei, pe o perioadă de 12 luni, așa cum a fost aprobată prin Hotărârea AGOA nr.6/04.04.2018 și menținută prin Hotărârile AGOA nr.13/05.08.2019 și AGOA nr.12/12.06.2020.

  • Prin Hotărârea Adunării Generale Ordinare a Acționarilor (AGOA) nr.9/30.08.2021 s-a aprobat Bugetul de Venituri și Cheltuieli rectificat pentru anul 2021.

  • Prin Hotărârea Adunării Generale Ordinare a Acționarilor (AGOA) nr.10/30.08.2021 s-a aprobat valoarea de 1 milion euro reprezentând limita de despăgubire aferentă poliței de asigurare de răspundere civilă pentru administratorii societății în funcție, cu unic beneficiar al indemnizațiilor de asigurare Societatea Oil Terminal SA.

  • Prin Hotărârea Adunării Generale Ordinare a Acționarilor (AGOA) nr.11/30.08.2021 s-a revocat dl. Radu Cristian Pop din funcția de administrator al Societății Oil Terminal SA, ca urmare a renunțării acestuia la mandatul de membru în Consiliul de Administrație.

  • Prin Hotărârea Adunării Generale Ordinare a Acționarilor (AGOA) nr.12/30.08.2021 s-au adoptat următoarele:

  - s-a numit dl. MICU Ionuț Stelian în calitate de administrator provizoriu al Consiliului de Administrație al Societății Oil Terminal SA;

  - s-a aprobat durata mandatului administratorului provizoriu la 4 luni sau până la finalizarea procedurii de recrutare și selecție prevazută în OUG nr.109/2011 privind guvernanța corporativă a întreprinderilor publice, dacă aceasta va avea loc mai devreme de 4 luni de la numirea de către AGOA a administratorului provizoriu;

  - s-a aprobat stabilirea cuantumului indemnizației fixe lunare a administratorului provizoriu al Consiliului de Administrație, egală cu cea a administratorilor în funcție, respectiv de 2 (două) ori media pe ultimile 12 luni a câștigului mediu brut lunar pentru activitatea desfășurată conform obiectului principal de activitate înregistrat de societate la nivel de clasă conform clasificației activităților din economia națională, comunicată de Institutul Național de Statistică, anterior numirii, calculată cu respectarea prevederilor OUG nr.79/2017 pentru modificarea și completarea Legii nr.227/2015 privind Codul Fiscal (respectiv 7.954 lei brut/lună);

  - s-a aprobat forma și conținutul contractului de mandat ce se va încheia cu administratorul provizoriu;

  - s-a aprobat împuternicirea reprezentantului din partea Ministerului Energiei în Adunarea Generală Ordinară a Acționarilor pentru semnarea contractului de mandat al administratorului provizoriu.

  IV. Hotărâri ale Adunării Generale Ordinare a Acţionarilordin data de 29.12.2021:

  • Prin Hotărârea Adunării Generale Ordinare a Acționarilor (AGOA) nr.14/29.12.2021 s-a luat act de Raportul Administratorilor Societății Oil Terminal SA pentru Semestrul I 2021, încheiat la data de 30 iunie 2021, întocmit în conformitate cu art.65 din Legea nr.24/2017, art.128 din Regulament ASF nr.5/2018 (Anexa nr.14), art.55 alin.(1) din OUG nr.109/2011.

  • Prin Hotărârea Adunării Generale Ordinare a Acționarilor (AGOA) nr.15/29.12.2021 s-a revocat dl. MICU Ionuț Stelian din funcția de administrator neexecutiv provizoriu al Societății Oil Terminal SA, ca urmare a încetării duratei contractului de mandat la 30.12.2021.

  V. Autorizația de antrepozit fiscal

  În conformitate cu Amendamentul nr.3 încheiat cu Banca Comercială Română SA s-a prelungit termenul de valabilitate al scrisorii de garanție bancară nr.G084724/832 în valoare de 16.222.728,75 lei, de la data de 30.06.2021 până la data de 31.12.2021.

Amendamentul nr.3 încheiat cu Banca Comercială Română SA a fost actualizat prin Amendamentul nr.4/13.12.2021.

În data de 20.12.2021 OIL TERMINAL a depus în original Amendamentul nr.4 la Scrisoarea de garanție bancară nr.G084724/832 în valoare de 16.222.728,75 lei cu termen de valabilitate 30.06.2022, emis de Banca Comercială Română SA, înregistrată la D.G.A.M.C. București sub nr.33191/20.12.2021.

VI.Managementul calității

În perioada cuprinsă în intervalul 05.04.-06.04.2021, în cadrul Societății s-a desfășurat auditul de recertificare în conformitate cu cerințele Standardului SR EN ISO 9001:2015 și auditul de supraveghere nr.2 în conformitate cu cerințele Standardelor SR EN ISO 14001:2015 și ale standardului SR ISO 45001:2018, în perioada 05-08.04.2021.

În urma auditurilor desfășurate, în Raportul de audit elaborat de auditorul Bureau Veritas România, s-a menționat că sunt îndeplinite condițiile pentru recertificarea sistemului de management pentru cerințele standardului SR EN ISO 9001:2015 și menținerea certificărilor pentru standardele SR EN ISO 14001:2015 și SR ISO 45001:2018.

În perioada 04.05.-07.05.2021, în cadrul Compartimentului de Metrologie s-a desfășurat Auditul extern al BRML de Reautorizare a Laboratorului de Volume prin conformarea la cerințele standardului SR EN ISO/IEC 17025:2018. În urma auditului s-a reautorizat Laboratorul pe o perioadă de 2 ani.

În luna februarie 2021, s-a demarat auditul de reacreditare a Laboratoarelor de încercări produse petroliere, în conformitate cu cerințele Standardului SR EN ISO/IEC 17025:2018. Prima etapă a auditului a constat în auditarea on-line a documentației Sistemului de Management. În perioada 28.06.-30.06.2021 s-a finalizat acțiunea de reacreditare prin efectuarea unui audit pentru cerințele tehnice, la fața locului.

VII. Măsurile adoptate în contextul răspândirii infecției cu Cornavirus COVID-19.

În contextul răspândirii infecției cu Coronavirus, COVID-19, Societatea a elaborat un Plan de Continuitate a activităților în cazul unei pandemii și a format un Grup de Lucru intern care elaborează, coordonează și implementează măsurile de prevenire și planifică măsuri de protecție în funcție de posibila evoluție a situației.

Planul de asigurare a continuității activității este elaborat în concordanță cu legislația națională și măsurile stabilite la nivel guvernamental și este actualizat în mod continuu. Planul se aplică gradual, de la măsuri preventive de igienă, până la măsuri de asigurare a personalului esențial, a cărui implementare depinde de nivelul de risc asociat, în așa fel încât să se reducă la minim riscul de contaminare cu coronavirus pentru personal.

În vederea protejării acționarilor săi, pentru limitarea riscului de contaminare a acestora cu Covid-19, Societatea Oil Terminal evidențiază importanța utilizării cu prioritate a exercitării dreptului de vot prin corespondență în cazul Adunărilor Generale ale Acționarilor ca măsură preventivă de protecție. Informațiile referitoare la AGA sunt disponibile pe site-ul companiei, în secțiunea dedicată relației cu investitorii și includ materialele aferente ordinii de zi, formularele de vot și convocatorul ședinței care conține inclusiv modalitățile de vot și explicitarea acestora.

3. PERFORMANȚELE SOCIETĂȚII

3.1. Rezultate operaţionale

Programul fizic de prestații realizat în perioada 2019 - 2021, pe produse petroliere și petrochimice:

3.2. Rezultate financiare

Contribuţii virate la bugetul consolidat al statului

Sumele totale datorate bugetului consolidat al statului în anul 2021, sunt în sumă de 71,5 mil.lei, dintre care cele mai importante sunt reprezentate de:

• TVA de plată 14,9 mil.lei

• Redevența petrolieră 9,0 mil.lei

• Impozit salarii și contribuţii aferente 43,1 mil.lei

• Impozit profit 2,1 mil.lei

• Alte impozite și taxe 2,4 mil.lei

3.3. Investiţii

Principalele obiective de investiții din cuprinsul Programului de investiții aferent anului 2021:

• Modernizare rezervor R31 – SP Sud

• Reabilitat instalații electrice

• Mărirea capacității de depozitare SP Sud - documentație tehnică pentru obținere Autorizație de construire

• Înlocuire conductă apă PSI firul 2, Dn700, între Poarta 6 și interior SP Sud

• Reamenajare rampă CF pentru descărcare păcură din cisterne CF, depozitare și pompare la nave

• Modernizare sistem de măsurare a cantităților de țiței cu 2 fluxuri – SP Port

• Modernizare instalație PSI de aspirație apă de mare pompe diesel treapta I și II SP Port

• Pergolă auto nouă SP Sud

• Parcare auto SP Sud

• Reabilitat platformă parcare utilaje grele SP Nord

• Reabilitat canal tehnologic parapet rampa CF - SP Sud

• Reabilitat canal tehnologic L2-L3 rampa CF – SP Sud

• Modernizare rezervor B18 – SP Sud – proiectare

• Instalare infrastructură de backup date și telecomunicații între SP Nord și SP Sud

3.4. Indicatori bursieri ai societății

Informațiile prezentate privind indicatorii bursieri ai societății Oil Terminal SA la 30.12.2021 au fost preluate din Buletinul lunar Decembrie 2021 comunicat de BVB.

La 30.12.2021 acțiunile au fost tranzacționate la valoarea de 0,1705 lei/acțiune (preț de închidere).

În cursul anului 2021 nu s-au desfăşurat activităţi ale Oil Terminal SA de achiziţionare a propriilor acţiuni.

Oil Terminal SA nu are filiale, neexistând acţiuni emise de societatea mamă deţinute de filiale.

În cursul anului 2021 societatea nu a emis obligaţiuni.

4. ANALIZA ACTIVITĂȚII SOCIETĂȚII OIL TERMINAL SA

4.1. Elemente de evaluare generală

Tarifele practicate

Tarifele practicate de societate pentru derularea țițeiului și produselor petroliere prin terminalul petrolier sunt tarife reglementate, respectiv, stabilite de către Agenția Națională pentru Resurse Minerale (ANRM) și aprobate prin Ordin al Președintelui ANRM, conform Acordului petrolier încheiat între Societate și Agenție, în baza Hotărârii de Guvern nr.886/2002.

Tarifele sunt diferențiate pe tipuri de produse (țiței, benzină, motorină și biodiesel), pe prestațiile aferente produselor, pe intervale de cantități derulate și pe intervale de depozitare.

În cursul anului 2021 s-au aplicat tarifele aprobate prin Ordinul ANRM nr.283/22.09.2020, în vigoare de la data de 08.10.2020, data publicării în Monitorul Oficial Partea I, nr.915/08.10.2020.

Alte tarife practicate de societate, respectiv, prestații de păcură, produse chimice, chirii, diverse analize laborator, sunt tarife nereglementate, aprobate în conformitate cu prevederile art.18, alin.(4.1) din Actul Constitutiv al Societății.

Sistemele de management implementate

Încă din anul 2012 și până în prezent, ca urmare a aplicării prevederilor Ordonanței Guvernului nr.119/1999 privind controlul intern/managerial și controlul financiar preventiv, republicată, cu modificările și completările ulterioare, precum și a implementării prevederilor Ordinului nr.600/2018 privind aprobarea Codului controlului intern managerial, al entităților publice, OIL TERMINAL SA dispune de un sistem de control intern managerial ale cărui conceperi și aplicări permit conducerii (Directorului General și, după caz, Consiliului de Administrație) să furnizeze o asigurare rezonabilă că fondurile gestionate în scopul îndeplinirii obiectivelor generale și specifice au fost utilizate în condiții de legalitate, regularitate, eficacitate, eficiență și economicitate.

Pe baza rezultatelor autoevaluării, la data de 31 decembrie 2021, sistemul de control intern managerial al Societății Oil Terminal SA este conform cu standardele cuprinse în Codul controlului intern managerial. Gradul de implementare și de conformitate al sistemului de control intern managerial este în concordanță cu Situația sintetică a rezultatelor autoevaluării la data de 31.12.2021 (16 standarde implementate) și cu declarațiile din Raportul asupra sistemului de control intern managerial la data de 31 decembrie 2021.

Începând cu 13.05.2003, organismul Bureau Veritas Quality România a certificat sistemul de management implementat în OIL TERMINAL, care este menținut până în prezent și îmbunătățit continuu în conformitate cu cerinţele standardului SR EN ISO 9001:2015. Începând cu anul 2018, societatea a fost certificată pentru Sistemul de Management Integrat, Calitate, Mediu, Sănătate și Securitate în Muncă.

Societatea deține certificat pentru managementul calității, primit din partea Bureau Veritas Certification, valabil până la data de 13 mai 2024.

În conformitate cu cerințele standardului SR EN ISO/IEC 17025:2018, în anul 2021 s-a efectuat reacreditarea pentru o perioadă de 4 ani, de către Organismul Național RENAR, pentru 23 de încercări de laborator.

Pentru asigurarea conformității cu cerințele sistemului de management sunt planificate audituri interne, cu auditori calificați și audituri externe ale organismelor menționate mai sus.

Pentru a îndeplini cerințele referitoare la operator economic autorizat, se mențin condițiile de conformare cu cerințele Managementului Integrat, Calitate, Mediu, Sănătate și Securitate în Muncă.

În luna noiembrie 2016, AFER-ASFR a verificat sistemul de management al siguranţei feroviare în vederea evaluării acestuia și emiterea autorizației pentru siguranța feroviară în cadrul OIL TERMINAL, în conformitate cu Directiva 2004/49/CE, transpusă în Legea nr.55/2006. Verificarea sistemului implementat în 2016 se desfășoară anual, pe baza documentației acestuia, eliberându-se Autorizațiile de funcționare ale operatorului feroviar.

Sistemul informațional

Infrastructura IT este realizată pe platforma Microsoft.

Începând cu anul 2000, în cadrul Oil Terminal SA s-a implementat sistemul integrat de întreprindere Socrate Plus, platformă ce asigură schimburi de date în cadru unificat, interfaţă unificată pentru dezvoltare și modernizare, nivel ridicat de accesibilitate, productivitate ridicată prin ajustarea flexibilă a actualizărilor de date și o gamă largă de interfeţe de schimb de date. Sistemul integrat funcționează pe baza unui server alocat special pentru această aplicație, iar bazei de date a acestuia i se face backup zilnic după terminarea orelor de program.

Începând cu anul 2014 s-a implementat și sistemul de backup al documentelor utilizatorilor cu ajutorul unui server dedicat acestei activități. Backup-ul se realizează automat, o dată pe săptămână, pentru majoritatea utilizatorilor conectați în rețeaua de calculatoare a societății Oil Terminal SA.

În luna noiembrie 2019, a fost achiziționat și pus în funcțiune un echipament de tip Firewall, sporind astfel nivelul de securitate cibernetică a rețelei de calculatoare și a sistemului informatic aflat în exploatare în cadrul societății.

Începând cu luna februarie 2020, a fost implementat un nou sistem de poștă electronică care respectă ultimele standarde în domeniu privind siguranța și securitatea corespondenței electronice purtate de societatea Oil Terminal cu terții sau între compartimentele interne. Sistemul este asigurat de un server dedicat, administrat și actualizat permanent de o firmă specializată în domeniu, iar administrarea adreselor de poștă electronică și suportul pentru utilizatori sunt realizate de specialiștii din cadrul Biroului Tehnologia Informației și Telecomunicații din cadrul societății Oil Terminal.

Mediu

Datorită volumului de produse petroliere și petrochimice derulate, Societatea OIL TERMINAL SA intră sub incidența Legii nr.59/2016 privind controlul asupra pericolelor de accident major în care sunt implicate substanțe periculoase.

Juridic

Oil Terminal este implicată într-un număr de 79 de litigii în curs, în 45 de litigii are calitatea de reclamant sau parte care contestă, iar în 34 de litigii are calitatea de pârât. Pentru un număr de 30 litigii Societatea a constituit provizioane pentru litigii.

Financiar

Nivelul principalilor indicatori bugetari realizați în anul 2021 comparativ cu nivelul aprobat prin BVC 2021 și cu anul 2020:

1 Realizat 2021 / comparativ cu BVC 2021

2 Realizat 2021 / comparativ cu Realizat 2020

Indicatorii economico-financiari realizaţi la 31.12.2021 arată următoarea evoluţie:

• cifra de afaceri în creștere cu 9,3% comparativ cu nivelul BVC și cu +10,8% comparativ cu nivelul realizat în anul 2020

• veniturile totale sunt mai mari cu 9,5% față de BVC și cu 10,4% față de nivelul realizat în anul 2020

• cheltuielile totale sunt în creștere cu 8,8% față de nivelul bugetat și cu 9,4% comparativ cu nivelul realizat în anul 2020

• EBITDA a crescut cu 62,5% (respectiv, cu 12.624 mii lei) față de nivelul bugetat și cu 11,4% comparativ cu nivelul realizat în anul 2020

• profitul brut realizat în sumă de 7.815 mii lei este mai mare cu 35,4% comparativ cu nivelul aprobat prin BVC și cu 46,2% față de profitul brut înregistrat în anul 2020

• profitul net este în sumă de 5.753 mii lei (după deducerea impozitului pe profit în sumă de 2.062 mii lei), cu 18,2% peste prevederile bugetate și cu 55,3% mai mare față de profitul net înregistrat la 31.12.2020.

Program fizic de prestații

1 Realizat 2021/ comparativ cu BVC2021

2 Realizat 2021/ comparativ cu Realizat 2020

Programul fizic realizat în anul 2021 a fost mai mare cu 5,4% față de nivelul aprobat și cu 12,6% comparativ cu nivelul realizat în anul 2020.

Venituri totale realizate în anul 2021 comparativ cu nivelul aprobat BVC 2021 și cu anul 2020

1 Realizat 2021 / comparativ cu BVC 2021

2 Realizat 2021 / comparativ cu Realizat 2020

Veniturile totalerealizate în sumă de 214.099 mii lei sunt în creștere cu 9,5% comparativ cu nivelul aprobat pentru anul 2021 și cu 10,4% față de anul 2020.

Veniturile din exploatarerealizate înregistrează o creștere cu 9,3% comparativ cu nivelul bugetat, pe seama veniturilor din servicii prestate care dețin o pondere de 98,6% în cifra de afaceri și o creștere cu 10,1% comparativ cu nivelul realizat în anul 2020.

Creșterea veniturilor din prestații în anul 2021 a avut la bază următoarea situație de conjunctură:

În anul 2021 BVC a fost aprobat prin Hotărârea AGOA nr.6/29.04.2021, iar prin Hotărârea AGOA nr.9/30.08.2021 a fost aprobată rectificarea acestuia datorită apariției unei situații economice de conjunctură, respectiv, oprirea rafinăriei Rompetrol Rafinare ca urmare a producerii unui incendiu puternic, ceea ce pentru terminalul petrolier a generat majorarea programului fizic cu 4% și creșterea veniturilor rectificate cu 6,2% peste nivelul aprobat inițial. Din totalul veniturilor realizate din prestări de servicii (respectiv, 209.282 mii lei) veniturile de conjunctură realizate la 31.12.2021 sunt în sumă de 22.191 mii lei, fiind de 2,6 ori mai mari comparativ cu nivelul bugetat pentru anul 2021 (8.400 mii lei).

Veniturile financiare în sumă de 1.068 mii lei sunt mai mari de 2,3 ori față de BVC aprobat și de 3,2 ori comparativ cu anul 2020.

Cheltuieli totale realizate la 31.12.2021 comparativ cu nivelul BVC 2021 și cu 31.12.2020

1 Realizat 2021 / comparativ cu BVC 2021

2 Realizat 2021 / comparativ cu Realizat 2020

Cheltuielile totalerealizate sunt mai mari cu 8,8% (16.614 mii lei) față de nivelul aprobat și cu 9,4% (17.764 mii lei) față de anul 2020.

Menționăm că, majorarea cheltuielilor totale realizate se încadrează în prevederile art.10 alin.(1) lit.b) din OG nr.26/2013, care precizează că “în execuția BVC, în cazul în care se înregistrează depășirea veniturilor totale aprobate, operatorii economici pot efectua cheltuieli totale proporţional cu gradul de realizare a veniturilor totale, cu încadrarea în indicatorii de eficienţă aprobaţi”.

Cheltuielile de exploataresunt mai mari cu 9,1% față de nivelul bugetat și cu 10,2% comparativ cu anul precedent.

Cheltuielile financiaresunt sub nivelul bugetat cu 13,2% și în scădere cu 28,7% față de 31.12.2020.

4.2. Evaluarea nivelului tehnic

Societatea OIL TERMINAL SA are în componenţă 3 depozite, cu o capacitate totală de depozitare 1,4 mil. m3, din care:

- Secţia Platformă Nord, capacitate de depozitare de aproximativ 400.000 m3 utilizată pentru țiţei, păcură și VGO.

- Secţia Platformă Port, situată în incinta Port, dana 69, cu o capacitate de depozitare de aproximativ 102.000 m3 destinată pentru produse petroliere și produse chimice.

- Secţia Platformă Sud, capacitate de depozitare de aproximativ 910.000 m3 utilizată pentru ţiţei, benzină, motorină și păcură.

În funcţie de specific, fiecare platformă are următoarea infrastructură:

• rezervoare cu capacităţi cuprinse între 1.000 m3 şi 55.000 m3, de construcţie metalică, cilindrice, amplasate vertical – suprasol, prevăzute cu centuri de protecţie, cu capace fixe sau flotante şi cu instalaţii pentru stingerea incendiilor. O parte din rezervoare sunt prevăzute cu instalaţii de măsurare automată tip radar a înălțimii și temperaturii produsului depozitat

• capacităţi de încărcare/descărcare produse petroliere şi chimice lichide formate din rampe, căi ferate interne cu o lungime totală de aproximativ 30 km, prevăzute cu instalaţii de încărcare/descărcare

• instalații de încărcare produse în autocisterne

• conducte de transport pentru încărcare/descărcare la/din nave a ţiţeiului, produselor petroliere, petrochimice, chimice lichide şi uleiurilor, cu diametre cuprinse între 100 mm şi 1000 mm

• case de pompe ce pot realiza debite între 300 m3/h – 2.500 m3/h

• cântare pentru autocisterne și cisterne de cale ferată

• instalaţii de contorizare computerizată amplasate în imediata vecinătate a danelor de încărcare/descărcare motorină, benzină şi ţiţei

• laboratoare dotate cu aparatură pentru efectuarea analizelor fizico-chimice specifice

• instalaţii pe cheu de încărcare produse la barje (ţiţei, motorină, benzină, păcură) şi de bunkerare a navelor cu combustibil uşor şi greu în toate danele petroliere.

Terminalul are în exploatare 7 dane operative în Portul Constanţa de adâncimi între 12,50 m - 17 m, permiţând operarea navelor cu o capacitate de până la 150.000 tdw. Danele sunt dotate cu instalaţii de cuplare la nave pentru încărcare/descărcare, acţionate hidraulic, cu diametre de 12”, respectiv 16”.

Oil Terminal SA este interconectată cu rafinăriile româneşti prin intermediul societăţii de transport Conpet SA Ploieşti pentru transportul ţiţeiului de la terminal la rafinării, pe conducte magistrale subterane ce fac parte din sistemul naţional de transport.

De asemenea, terminalul are legături la reţeaua naţională de căi ferate, reţeaua de căi rutiere şi la canalul Dunăre-Marea Neagră.

Principalele produse realizate şi/sau servicii prestate

a) Principalele pieţe de desfacere pentru fiecare produs sau serviciu

În anul 2021 clienţii cu pondere importantă în cifra de afaceri (87,9%) sunt:

1. Litasco Elveția (23,3%) – pentru prestaţii ţiţei și benzină

2. OMV Petrom România (23,0%) – pentru prestaţii ţiţei, motorină, biodiesel, benzină, păcură şi produse chimice

3. Oscar Downstream România (18,4%) – pentru prestaţii motorină și biodiesel

4. Mol România Petroleum Products (6,7%) – pentru prestaţii motorină și biodiesel

5. Euronova Energies Elveția (4,9%) – pentru prestații motorină și păcură

6. Mol PLC Ungaria (3,5%) – pentru prestaţii motorină

7. Rompetrol Rafinare România (2,4%) – pentru prestaţii ţiţei și produse chimice

8. Chimcomplex Borzești România (2,0%) – pentru produse chimice

9. Vitol Elveția (1,9%) – pentru prestaţii motorină

10. Lukoil România (1,9%) – pentru prestații motorină, biodiesel și benzină

b) Ponderea fiecărei categorii de produse sau servicii în veniturile şi în totalul cifrei de afaceri ale societăţii pentru ultimii trei ani

* % în cifra de afaceri

** % în venituri totale

Analizând datele comparativ cu anii 2020 şi 2019 se observă o creștere a veniturilor totale în anul 2021 cu 10,4% faţă de anul 2020 şi cu 26,5% faţă de anul 2019.

Valoarea cifrei de afaceri realizată în anul 2021 a înregistrat o creștere cu 10,8% faţă de anul 2020 şi cu 26,4% faţă de anul 2019, astfel:

• la prestații motorină, o creștere cu 46,3% faţă de anul 2020 şi cu 59,1% faţă de anul 2019

• la prestații ţiţei, o creștere cu 6,7% faţă de anul 2020 şi cu 28% faţă de anul 2019

• la prestaţii produse chimice, o scădere cu 3% faţă de anul 2020 şi o creștere cu 8,8% faţă de anul 2019

• la prestaţii benzină, o scădere cu 11,3% faţă de anul 2020 şi cu 5,8% faţă de anul 2019

• la prestaţii păcură, o scădere cu 70,2% faţă de anul 2020 şi cu 58,8% faţă de anul 2019

c) Produse noi avute în vedere pentru care se va afecta un volum substanţial de active în viitorul exerciţiu financiar precum şi stadiul de dezvoltare al acestor produse

În urma solicitărilor de prestări servicii primite de la clienți pe parcursul anului 2021 au fost semnate contracte noi și/sau acte adiționale la contracte deja existente, în urma cărora s-a înregistrat un rulaj suplimentar.

4.3. Activitatea de aprovizionare tehnico-materială

Activitatea de achiziţii în cadrul Oil Terminal se desfăşoară în conformitate cu Regulamentul Intern de Achiziţii aprobat prin Decizia nr.95/11.09.2017 a Consiliului de Administraţie, Procedura operațională privind elaborarea și actualizarea Programului anual de achiziții, cod PO-09.01 și Procedura de sistem Managementul Aprovizionării, cod PS-08-09.

Societatea achiziționează lucrări de investiții, reparații, servicii de mentenanță, utilaje independente, materiale, utilități, servicii de pază, ecologizări, servicii de auditare, servicii de evaluare, etc.

În calitate de prestator de servicii, societatea Oil Terminal nu înregistrează stocuri de materii prime, iar activitatea de aprovizionare tehnico-materială se realizează, în principal, din surse indigene, având ca scop asigurarea materialelor pentru activitatea de reparaţii, întreţinere, protecţia muncii, administrativ, echipament, combustibil pentru funcţionarea parcului propriu auto şi funcţionarea locomotivelor CF.

Prin adresa nr.4820/21.07.2016 ANAP a comunicat că Oil Terminal nu are calitatea de autoritate/entitate contractantă conform Legilor nr.98-100/2016 privind achizițiile publice și nu are obligația aplicării acestora.

4.4. Fuziuni sau reorganizări semnificative ale societăţii în cursul exerciţiului financiar 2021

În cursul anului 2021 nu au avut loc fuziuni sau reorganizări ale societății.

Societatea nu are deschise filiale în țară sau în străinătate.

Societatea Oil Terminal la 31 decembrie 2021 nu face parte dintr-un grup, nu are relații cu filiale sau entități asociate și nu deține participații la alte societăți.

4.5. Achiziţii şi/sau înstrăinări de active

La 31.12.2021 în patrimoniul societăţii sunt înregistrate active imobilizate în sumă de 540.108 mii lei, fiind în creştere cu 14.061 mii lei (2,7%) comparativ cu aceeaşi perioadă a anului 2020.

În anul 2021 s-au înregistrat creșteri de active fixe în valoare de 8.067 mii lei pentru următoarele grupe, astfel:

• 3.914 mii lei pentru grupa construcții speciale (conducte)

• 4.148 mii lei pentru grupa instalații tehnice și mașini

• 5 mii lei pentru grupa alte instalații, utilaje și mobilie

În anul 2021 Societatea a înregistrat venituri în sumă de 34 mii lei din vânzarea unor imobilizări corporale, reprezentând mijloace fixe aprobate pentru a fi scoase din funcțiune, având în vedere că prezentau uzură fizică și morală avansată, fără siguranță în exploatare, iar cheltuielile cu reparațiile și întreținerea nu s-ar fi justificat economic.

4.6. Evaluarea activităţii de vânzare

4.6.1. Evoluţia vânzărilor secvenţial pe piaţa internă şi/sau externă şi a perspectivelor vânzărilor pe termen

mediu şi lung

Programul fizic realizat la 31.12.2021 înregistrează o creștere cu 5,4% (respectiv, 343 mii tone), de la 6.331 mii tone aprobat la 6.674 mii tone realizat și o creștere cu 12,6% (respectiv, 745 mii tone) față de anul 2020.

Structura cantităţilor realizate an 2021 comparativ cu Programul fizic aprobat și Programul fizic realizat 2020:

Cifra de afaceri realizată în anul 2021 este în valoare de 212.323 mii lei, respectiv, 42,9 mil. EURO, raportat la cursul oficial BNR de 1 EURO=4,9481 lei, valabil la 31.12.2021 pentru închiderea exercițiului financiar 2021.

Principalii clienţi pe piaţa internă şi externă în anul 2021 comparativ cu 2020:

Menționăm că Litasco SA Geneva a preluat de la Petrotel Lukoil SA activitatea de import țiței și export produse petroliere prin Oil Terminal, în anul 2021 reprezentând 23,3% din cifra de afaceri.

4.6.2. Situaţia concurenţială în domeniul de activitate a societăţii, a ponderii pe piaţă a produselor sau serviciilor societăţii şi a principalilor competitori

Pe plan intern, Oil Terminal este cel mai mare terminal din portul Constanța pentru import şi export ţiţei, produse petroliere şi produse chimice.

Referitor la întreaga sferă a serviciilor în domeniul petrolier avem concurenţă:

- terminalul din portul Midia

- terminalele din porturile dunărene româneşti (Galaţi, Giurgiu şi Drobeta Turnu Severin)

- terminalul de la Reni

- operatorii portuari Chimpex şi Frial pentru exportul şi importul de îngrăşăminte lichide sau uleiuri vegetale.

Activitatea concurenţilor menţionaţi constă în:

• Terminalul din portul Midia:

Terminalul din portul Midia deservește în exclusivitate rafinăria Rompetrol Rafinare.

Prin mono buoy-ul situat la 8,6 km în largul Mării Negre se descarcă nave cu ţiţei necesar pentru procesare în rafinărie, iar prin danele petroliere situate în portul Midia se descarcă nave cu alte materii prime pentru alimentarea rafinăriei și cu biocomponente care se amestecă cu motorina și benzina în proporții conform legislației în vigoare. De asemenea se încarcă nave/barje cu maxim 20 mii tone benzină și motorină pentru export. Limitarea cantitativă este impusă de pescajul maxim de la dane.

În anul 2021 prin terminalul Marine Midia Terminal s-a descărcat țiței și alte materii prime folosite la prelucrare în rafinăria Petromidia și s-au încărcat carburanți pentru export și import.

• Terminalele din porturile dunărene româneşti (Galaţi, Giurgiu şi Drobeta Turnu Severin):

Prin terminalele de la Dunăre se efectuează operaţiuni de încărcare/descărcare în/din barje fluviale cu benzină, motorină, păcură și bioetanol:

• prin terminalul de la Drobeta Turnu Severin rafinăriile OMV Petrom și Petrotel Lukoil derulează operațiuni de încărcare benzină și motorină din cisterne CF prin transbord direct în barje fluviale care descarcă în porturi dunărene din Austria, Slovacia și Ungaria. Se efectuează și operațiuni de descărcare bioetanol din barje încarcate în Ungaria pentru cele 2 rafinării menționate mai sus.

• în cursul anului 2014, firma MOL și-a construit un terminal nou în portul Giurgiu în care descarcă barje cu benzină și motorină încărcate în barje fluviale la Oil Terminal, Rompetrol Rafinare și alte porturi dunărene din Ungaria și Slovacia. În depozitul Mol urmează să fie pusă în funcțiune și o rampă CF pentru descărcare benzină și motorină din vagoane cisternă de cale ferată.

• prin terminalul de la Galați se rulează cantități mici de motorină și păcură sosită în principal cu vagoane cisternă din Rusia/Ucraina. Depozitul are linii de cale ferată cu ecartament mare, tip rusesc, cu legătură în Ucraina, astfel încât nu mai este necesară transbordarea vagoanelor pe osii tip CFR pentru a fi descărcate/încărcate în acest depozit.

• Terminalul de la Reni:

Acest terminal este un concurent în ceea ce priveste rulajul de marfă încărcată în portul din Serbia. Acesta are capacitate mică de depozitare, de circa 5 mii de tone, iar pescajul pe Dunăre permite operarea navelor de capacităţi mici până la 5-6 mii tdw. Pentru cantităţi mari clienţii apelează la serviciile Oil Terminal.

• Exportul și importul de îngrăşăminte lichide și uleiuri vegetale:

În Portul Constanţa sunt doi operatori portuari ce au rezervoare: Frial cu o capacitate de 15.000 metri cubi și Chimpex cu rezervoare de 20 mii metri cubi.

Pe parcursul anilor 2016 și 2017, în conformitate cu cererile de pe piață, cei doi proprietari au schimbat destinația rezervoarelor de la îngrășăminte lichide la uleiuri vegetale.

În consecință, producătorul de îngrășăminte Azomureș a revenit la Oil Terminal pentru servicii de încărcare urean în nave maritime.

Importul de urean a fost efectuat de firma HGM Logistic. Acesta a fost realizat din cauza închiderii celor trei combinate producătoare de urean care aparțin firmei INTERAGRO.

4.7. Resurse umane

Numărul şi nivelul de pregătire al angajaţilor societăţii şi gradul de sindicalizare al forţei de muncă

Prin BVC aprobat pentru anul 2021 s-a prevăzut un număr de 990 salariați, iar la 31.12.2021 s-a înregistrat un existent de 987 salariați, structurat pe următoarele niveluri de pregătire:

• personal cu studii superioare: 171, din care 34 personal cu funcții de conducere

• personal cu studii medii/gimnaziale: 816, din care 748 personal calificat și 68 personal necalificat.

Gradul de sindicalizare al forţei de muncă pentru anul 2021 a fost de 92%.

Evaluarea necesităţilor specifice fiecărui post şi angajat în parte s-a desfăşurat în anul 2021 conform planului de instruire.

În domeniul formării şi perfecţionării salariaţilor, Oil Terminal consideră că instruirea personalului în concordanţă cu modificările legislative, instrucţiunile şi normele organismelor certificate, este de importanţă majoră pentru creşterea performanţelor şi dezvoltarea firmei.

Participarea salariaților la cursuri în anul 2021:

- cursuri de formare/perfecţionare profesională cu formatori externi şi autorizări profesionale, conform legislaţiei în vigoare: 271 salariaţi;

- cursuri de instruire/reautorizare internă: toţi salariaţii prezenți.

Raporturile dintre manager şi angajaţi, precum şi a oricăror elemente conflictuale ce caracterizează aceste raporturi

În anul 2021 nu au existat elemente de natură conflictuală între angajaţi şi conducerea societăţii.

4.8. Aspecte legate de impactul activităţii de bază a societății asupra mediului înconjurător

Conform Legii nr.59/2016, Oil Terminal SA este clasificată ca obiectiv ce prezintă risc major și își desfășoară activitatea în baza Autorizației de Mediu nr.343/13.09.2013 - pentru Secția Platformă Port (revizuită în data de 15.09.2020), Autorizației de Mediu nr.439/14.11.2013 – pentru Secția Platformă Nord (revizuită în data de 07.05.2020), Autorizației de Mediu nr.504/13.12.2013 – pentru Secția Platformă Sud (revizuită în data de 09.12.2019) și a Autorizației de Gospodărire a Apelor nr.178/29.10.2020.

În anul 2021 au fost aplicate de către APM Constanța, vize anuale pentru Autorizațiile de mediu emise pentru desfășurarea activității în cele trei Secții Platformă (Decizia nr.634/26.08.2021 pentru SP Nord, Decizia nr.635/27.08.2021 pentru SP Port și Decizia nr.633/26.08.2021 pentru SP Sud) conform prevederilor Ordinului Ministerului Mediului, Apelor şi Pădurilor nr.1150/2020.

Conformarea la cerințele autorizațiilor presupune respectarea prevederilor legale, implementarea şi menţinerea sistemelor de management în domeniul mediului şi securităţii, asigurarea funcţionării în parametrii proiectaţi a tuturor utilajelor şi instalaţiilor obiectivului, cu respectarea programelor de mentenanţă şi preocuparea permanentă pentru modernizarea instalațiilor.

Oil Terminal gestionează impactul asupra mediului cu scopul de a utiliza în mod eficient resursele naturale, de a minimiza cantitățile de deșeuri generate și emisiile în aer, apa și sol, de a preveni și reduce deversările și scurgerile de țiței, produse petroliere și petrochimice.

În prezent se realizează monitorizarea factorilor de mediu: apă, aer, sol, pânză freatică, în conformitate cu cerințele din Autorizațiile de Mediu:

- pentru factorul de mediu apă: monitorizarea indicatorilor apelor uzate evacuate în canalizarea RAJA SA Constanța și Companiei Naționale Administrația Porturilor Maritime SA Constanța, în scopul menținerii valorilor

acestora în limitele impuse de normativele în vigoare. Odată cu punerea în funcțiune a stației de tratare a apelor uzate din cadrul Companiei Naționale Administrația Porturilor Maritime, s-a eliminat influența activității curente asupra emisarului natural.

- pentru pânza freatică: măsurarea nivelului piezometric al acesteia precum și înălțimea peliculei de produs, extrăgându-se după caz, prin vidanjare/pompare, apa cu produs petrolier. În anul 2021 au fost executate 8 noi foraje de observație de-a lungul liniei CF din Secția Platformă Sud.

- pentru factorul de mediu sol: se monitorizează indicatorii „produs petrolier” și metale semestrial. Se verifică zilnic vizual etanșeitățile din instalații.

- pentru factorul de mediu aer: se monitorizează valoarea indicatorului COV (compuși organici volatili) pe perimetrul Secției Platformă Sud unde se depozitează benzină, iar indicatorii benzen și toluen pe perimetrul celor trei secții platforma. În anul 2021 au fost efectuate determinări suplimentare ale concentrației de compuși organici volatili în zonele rezidențiale adiacente Secției Platformă Nord. Oil Terminal SA deține certificate de emisii COV si calculul anual al emisiilor COV pentru instalațiile de depozitare benzină, eliberate de firme autorizate, în conformitate cu legislația în vigoare. Se monitorizează anual emisiile provenite de la centralele termice (pulberi, monoxid de carbon, oxizi de sulf și oxizi de azot).

În anul 2021 în programul de invesții au fost incluse obiective cu impact semnificativ asupra desfășurării activității curente privind efectuarea prestațiilor și asupra mediului, astfel:

- lucrări de investiții/modernizări (R31/S din cadrul Secției Platformă Sud, reamenajare rampă CF SP Sud pentru descărcare păcură din cisterne CF și pompare la nave, reabilitare canal tehnologic parapet rampa CF SP Sud, reabilitare L2/L3 rampă CF SP Sud, etc);

- lucrări de reparații și întreținere la conducte transport produse.

În vederea minimizării impactului asupra mediului, a limitării consecințelor unor eventuale evenimente accidentale ca urmare a desfășurării activității, societatea a implementat Sistemul Integrat de Mediu, Sănătate și Securitate în Muncă, a actualizat planuri de prevenire a poluărilor cu hidrocarburi și planuri de gestionare a deșeurilor generate și a elaborat Plan de prevenire și reducere a cantităților de deșeuri generate, care a fost publicat pe site-ul societății.

Societatea OIL TERMINAL comunică, ori de câte ori este cazul, propriilor angajați precum și părților interesate, informarea publicului conform Legii nr.59/2016 și HG nr.878/2005 actualizate prin mass-media și pe site-ul www.oil-terminal.com/Comunicare și mass-media/Informarea publicului, toate informațiile privind amploarea evenimentului, măsurile luate sau în curs de derulare pentru intervenție, riscurile pentru sănătatea umană și mediu, precum și impactul activității asupra factorilor de mediu.

Implementarea standardului 14001/2015 – Sisteme de management de mediu are ca obiective creșterea performanței de mediu, îndeplinirea obligațiilor de conformare și îndeplinirea obiectivelor de mediu propuse, precum și îmbunătățirea sistematică a managementului de mediu.

Periodic, activitatea Societății Oil Terminal este auditată intern/extern și verificată prin controale tematice sau de fond de către autoritățile pe linie de mediu, gospodărire a apelor sau situații de urgență.

4.9. Activitatea de cercetare şi dezvoltare

Oil Terminal nu a efectuat cheltuieli pentru activitatea de cercetare și dezvoltare în anul 2021 și nu anticipează astfel de cheltuieli pentru anul 2022.

4.10. Managementul riscului și controlul intern managerial

Politica și obiectivele societății privind managementul riscului

În conformitate cu Ordinul SGG nr.600/2018 privind aprobarea Codului controlului intern managerial al entităților publice, în consens cu angajamentul conducerii societăţii şi măsurile vizateprin,,Politica și angajamentul conducerii societății în domeniul managementului riscului”, precum și în conformitate cu,,Declarația privind Angajamentul și Politica Consiliului de Administrație al Societății Oil Terminal SA referitoare la implementarea politicii de management al riscului și menținerea și dezvoltarea sistemului de control intern managerial”, s-a asigurat și menținut în mod sistematic cadrul organizatoric, procedural şi metodologic pentru implementarea şi dezvoltarea continuă a procesului și sistemului de management al riscului, atât la nivelul compartimentelor societății, cât și integrat la nivelul societății, în vederea gestionării riscurilor într-un mod cât mai adecvat, eficient, economic şi eficace pentru atingerea obiectivelor societății în ţintele prognozate.

Prin Procedura de sistem Managementul Riscului cod PS-02, Ediția II, Revizia 0, implementată și adusă la cunoștința întregului personal din cadrul societății, s-au prevăzut:

• etapele, regulile și responsabilităţile procesului de management al riscului;

• metodologia privind strategia aplicată la risc (tipul de răspuns la risc) și metodologia de lucru privind identificarea, gestionarea, evaluarea şi ierarhizarea riscurilor asociate, atât obiectivelor specifice/ activităților/ proceselor compartimentelor societății, cât și obiectivelor strategiilor parțiale care derivă din strategia de dezvoltare a societății, inclusiv privind riscurile de corupție;

• scalele de măsurare a probabilității de apariție și a impactului riscului, precum și celor asociate limitelor de toleranță la risc, în scopul stabilirii expunerii la risc şi profilului de risc, cât și menținerii riscurilor în limitele de toleranță la risc aprobate și acceptate;

• înregistrările, circuitul şi fluxul informaţional, evidenţiate prin intermediul diagramei de proces și de întreaga formularistică, care face dovada faptului că sistemul de management al riscului este implementat și funcționează, în scopul controlului global şi integrat a riscurilor la nivelul tuturor activităţilor societăţii.

Pentru buna gestionare a riscurilor pe toate nivelurile manageriale și ierarhice ale societăţii au fost desemnaţi responsabilii cu riscurile la nivelul compartimentelor societăţii, cât şi la nivelul societăţii.

În cadrul compartimentelor societăţii s-au constituit echipele de gestionare a riscurilor (EGR) care au rolul de a analiza, evalua și ierarhiza riscurile asociate obiectivelor specifice, inclusiv privind riscurile de corupție, respectiv de a formula propuneri cu privire la tipul de răspuns cel mai adecvat pentru fiecare risc identificat și de a analiza periodic stadiul implementării măsurilor de control/intervenție pentru a menține riscurile în limitele de toleranță la risc acceptate.

În vederea implementării și monitorizării direcțiilor de acțiune și a acțiunilor vizate la nivelul SCIM, a fost numită, actualizată și aprobată prin decizie internă Comisia de monitorizare la nivelul societății, cât și componența Grupului de lucru pentru implementarea metodologiei de evaluare a riscurilor de corupție, conform prevederilor Ordinului SGG nr.600/2018 și HG nr.599/2018.

Obiectivele specifice au fost monitorizate şi evaluate semestrial prin indicatorii de rezultat asociați, acestea fiind corelate cu riscurile specifice activităţii în cadrul registrului riscurilor. La nivelul societăţii obiectivele specifice, care sunt derivate din obiectivele generale ale societății, sunt asimilate ca şi obiective ale managementului riscului, acestea fiind integrate şi corelate cu obiectivele generale (strategice).

Prin intermediul Programului de dezvoltare a sistemului de control intern managerial s-au prevăzut şi realizat următoarele acţiuni:

• Identificarea şi evaluarea principalelor riscuri proprii activităţilor din cadrul compartimentelor, asociate obiectivelor specifice, inclusiv pentru riscurile de corupție asociate, atât obiectivelor cât și funcțiilor sensibile;

• Stabilirea măsurilor de gestionare a riscurilor identificate şi evaluate la nivelul activităţilor din cadrul compartimentelor;

• Completarea/actualizarea registrului riscurilor, inclusiv pentru riscurile de corupție;

• Centralizarea principalelor riscuri, care ar putea afecta atingerea obiectivelor generale ale societăţii şi pe cele specifice compartimentelor societății, precum şi elaborarea registrului riscurilor unic la nivelul societăţii, inclusiv privind riscurile de corupție, sub coordonarea și îndrumarea Comisiei de monitorizare și a Grupului de lucru pentru implementarea metodologiei de evaluare a riscurilor de corupție;

• Centralizarea măsurilor de control intern/intervenție stabilite pentru a putea asigura un control eficace, oportun și adecvat al riscurilor şi elaborarea planului pentru implementarea măsurilor de control centralizat la nivelul societăţii și a secțiunii măsuri de intervenție din registrul riscurilor de corupție, sub coordonarea și îndrumarea Comisiei de monitorizare și a Grupului de lucru pentru implementarea metodologiei de evaluare a riscurilor de corupție;

• Elaborarea, cu frecvență semestrială, a Notei de concluzii privind procesul de gestionare a riscurilor la nivelul societății de către Comisia de monitorizare.

În urma analizei managementului riscului, au rezultat următoarele propuneri de îmbunătăţire a procesului de gestionare a riscurilor:

1. Monitorizarea, evaluarea, revizuirea și raportarea eficacității procesului de management al riscului în raport cu premisele de lucru, schimbările intervenite și obiectivele asumate, inclusiv pentru riscurile de corupție (riscuri asociate atât obiectivelor specifice, cât și funcțiilor sensibile), coroborat cu actualizarea periodică a “Registrului riscurilor Oil Terminal”, Registrului riscurilor de corupție Anexa nr.4 la HG nr.599/2018și a “Planului pentru implementarea măsurilor de control”,în vederea gestionării riscurilor într-un mod adecvat și eficace în cadrul limitelor de toleranță la risc aprobate, pentru a face posibilă atingerea constantă, atât a obiectivelor și țintelor activității/proceselor, cât și ale strategiei globale de dezvoltare a societății pe termen mediu și lung.

2. Identificarea, monitorizarea, revizuirea, evaluarea și raportarea stadiului implementării și eficacității strategiei de risc și a instrumentelor de control intern/măsurilor de intervenție adoptate prin intermediul “Registrului riscurilor Oil Terminal”, Registrului riscurilor de corupție Anexa nr.4 la HG nr.599/2018și “Planului pentru implementarea măsurilor de control intern”, în conformitate cu cerințele OSGG nr.600/2018, prevederileHG nr.599/2018 și regulile“Procedurii de sistem Managementul riscului, cod PS-02 Ed.II, R0”.

1. Identificarea, monitorizarea, revizuirea, evaluarea și raportarea stadiului gestionarii “riscurilor de corupție (riscuri asociate atât obiectivelor specifice, cât și funcțiilor sensibile)”, în conformitate cu cerințele OSGG nr.600/2018, prevederileHG nr.599/2018 și regulile“Procedurii de sistem Managementul riscului, cod PS-02 Ed.II, R0”, respectiv ale “Planului de integritate pentru implementarea SNA la nivelul societății Oil Terminal SA”, pentru anul 2021, cât și cu prevederile “HG nr.583/2016 privind aprobarea Strategiei naționale anticorupție pe perioada 2016–2020, a setului de indicatori de performanță, a riscurilor asociate obiectivelor și măsurilor din strategie și a surselor de verificare, a inventarului măsurilor de transparență instituțională și de prevenire a corupției, a indicatorilor de evaluare, precum și a standardelor de publicare a informațiilor de interes public” și prevederile“HG nr.1269/17.12.2021 pentru aprobarea Strategiei Naționale Anticorupție (SNA) 2021-2025 și documentele aferente acesteia”.

2. Transmiterea, atât în scopul furnizării unor evaluări independente cu privire la procesele de management al riscului, de control și guvernanță, cât și în scopul evaluării modului de respectare a prevederilor legale, a tuturor datelor din “Registrul riscurilor (inclusiv pentru riscurile de corupție)” și “Planului pentru implementarea măsurilor de control”, către Biroul Audit Public Intern și Compartimentul Control Financiar de Gestiune și Inspecție Internă, precum și către Coordonatorul implementării“Planului de integritate pentru implementarea SNA la nivelul societății Oil Terminal SA”, cât și în atenția Grupului de lucru pentru evaluarea incidentelor de integritate la nivelul societății, pentru susținerea și realizarea de către aceste structuri a misiunilor de asigurare, monitorizare, evaluare și control în baza obiectivelor aprobate prin documentele de planificare proprii, cât și potrivit prevederilor legale și reglementărilor interne.

3. Implementarea și dezvoltarea continuă a SCIM la nivelul societății, atât în baza direcțiilor de acțiune ale “Strategiei globale de dezvoltare a societății”, cât și potrivit direcțiilor de acțiune ale “Programului de dezvoltare a SCIM al Societății Oil Terminal SA”, cu urmărirea și respectarea permanentă a prevederilorOG nr.119/1999, republicată, cu modificările și completările ulterioare și cerințelor standardelor de CIM din Codul controlului intern managerial al entităților publice, aprobate prin Ordinul nr.600/2018 al SGG, precum și potrivit oricăror altor reglementări incidente.

Expunerea societăţii faţă de riscul de preţ, de credit, de lichiditate şi de cash-flow.

Riscul de preţ

Expunerea societăţii faţă de riscul de preţ este monitorizată prin contabilitatea de gestiune şi activitatea de calculaţie a costurilor, care cuprinde următoarele aspecte:

• Modul de formare a cheltuielilor de producţie ale societăţii;

• Gruparea cheltuielilor în raport cu factorii care le generează şi cu caracterul lor;

• Prestabilirea nivelului şi structurii costurilor pentru fiecare prestaţie în parte, precum şi pentru întreaga prestaţie planificată;

• Înregistrarea analitică curentă a cheltuielilor de producţie pe perioade de gestiune şi de calcul a indicatorilor ceruţi de metodele de calculaţie folosite la un moment dat;

• Analiza comparată a nivelului şi a structurii cheltuielilor de producţie şi, implicit, a costurilor calculate în baza lor, servind la optimizarea deciziilor în procesul conducerii laturii valorice a prestaţiei.

Acţiunile pragmatice iniţiate şi desfăşurate de societate în vederea realizării obiectivelor contabilităţii de gestiune urmăresc:

• Determinarea costurilor pe produse;

• Determinarea rentabilităţii pe produse;

• Producerea şi furnizarea informaţiilor necesare elaborării, urmăririi şi controlului bugetului de venituri şi cheltuieli, precum şi actualizării indicatorilor care contribuie la optimizarea deciziilor la nivelul conducerii societăţii.

Astfel, calculaţia costurilor, care stă la baza stabilirii tarifelor de prestaţii în cadrul societăţii, reprezintă principalul instrument în acţiunea de prospectare, identificare şi mobilizare a rezervelor interne ale societăţii deoarece:

1. calculaţia costurilor furnizează informaţii asupra laturii valorice a prestaţiei realizate atât pentru cheltuielile efectuate în trecut, cât şi pentru cele prezente;

2. nivelul costurilor prestaţiei constituie un criteriu economic pentru eficientizarea activităţii societăţii;

3. stabilirea corectă a tarifelor de prestaţii reprezintă un instrument important pentru conducerea managerială a societăţii;

4. calculaţia costurilor este un instrument important pentru activitatea de planificare financiară din cadrul societăţii;

5. organizând contabilitatea de gestiune atât la nivelul societăţii, cât şi pe fiecare prestaţie în parte se creează posibilitatea urmăririi costurilor în dinamică.

Prin urmărirea periodică a dinamicii costurilor pe tona convenţională de produs (semestrial) se asigură un echilibru între costul mediu pe tona de produs şi venitul mediu realizat pe aceeaşi unitate de măsură, astfel încât prestaţiile efectuate să fie eficiente şi să aducă un plus de valoare.

Riscul de credit

Riscul de credit este riscul de pierdere financiară pentru Societate care apare dacă un client sau o contrapartidă la un instrument financiar nu îşi îndeplineşte obligaţiile contractuale. Societatea este expusă în principal la riscul de credit apărut din prestările de servicii către clienți.

Conținutul contractelor – cadru privind prestările de servicii pentru țiței și alte produse petroliere lichide sunt aprobate anual prin Ordin al Agenției Naționale pentru Resurse Minerale. În aceste contracte sunt prezentate condițiile comerciale de realizare a serviciilor prestate de societate către clienți:

- plata serviciilor executate în termen maxim de 30 de zile

- calcularea de accesorii (penalități și dobânzi de întârziere) pentru neefectuarea plății de către clienți în termenele contractuale

- în anumite situații bine definite contractual se procedează la încasarea veniturilor în avans

- în cazul neachitării facturilor în termenul stipulat prin contract, societatea are drept de retenție asupra mărfii tranzitate, până la concurenta sumelor datorate de client.

Riscul de lichiditate

Riscul de lichiditate apare din gestionarea de către societate a mijloacelor circulante şi a cheltuielilor de finanţare şi rambursărilor sumei de principal pentru instrumentele sale de credit.

Societatea monitorizează respectarea de către clienți a termenelor de plată prevăzute în contractele comerciale pentru a se asigura că dispune de suficient numerar care să-i permită respectarea obligaţiilor financiare către terți (furnizori de materiale și servicii, salariați, bănci, instituții financiare ale statului, etc) atunci când aceste obligații devin scadente.

Pentru a atinge acest obiectiv, societatea a luat următoarele măsuri:

- monitorizarea încasărilor în termenul contractual

- menținerea unui sold de numerar care să satisfacă nevoile de plăți

- elaborarea unui cash-flow săptămânal.

Prin aplicarea măsurilor mai sus menționate, societatea are resurse lichide suficiente pentru a-şi onora obligaţiile în toate împrejurările rezonabile preconizate.

Indicatorii de lichiditate oferă garanţia acoperirii datoriilor curente din active curente.

Lichiditatea curentă reprezintă raportul dintre active curente şi datoriile curente, înregistrând la 31.12.2021 valoarea 1,50 față de 1,26 la 31.12.2020.

Lichiditatea imediată (testul acid) reprezintă un raport între activele curente diminuate cu stocurile şi datoriile curente, valoarea acestui indicator fiind la 31.12.2021 de 1,44 față de 1,23 la 31.12.2020.

La data de 31 decembrie 2021 Societatea înregistrează datorii totale în valoare de 128.836.338 lei.

În funcție de termenul de exigibilitate, datoriile totale se prezintă astfel:

Alte datorii:

1 Impozitul pe profit amânat aferent rezervelor din reevaluare în sold la 31.12.2021 constituit pe seama capitalurilor proprii este în valoare totală de 31.367.235 lei. Impozitul pe profit amânat s-a înregistrat în conformitate cu prevederile IAS 8 “Politici contabile, modificări ale estimărilor contabile și erori”, pe seama capitalurilor proprii prin cont “Rezultat reportat provenit din corectarea erorilor contabile”.

Riscul de cash-flow

La 31.12.2021 fluxul net de trezorerie din activitatea de exploatare este de 32.004 mii lei, în creștere față de 31.12.2020 cu suma de 9.420 mii lei.

Fluxul de numerar din activitatea de investiții include, în principal, plăţi pentru investiţii în imobilizări corporale şi necorporale în valoare de 26.460 mii lei. Faţă de anul precedent, trezoreria netă utilizată în activitatea de investiţii este în creștere cu 2.590 mii lei.

Fluxul de trezorerie din activităţi de finanţare este de 4.991 mii lei și este reprezentat de intrări de numerar din împrumuturi pe termen lung în valoare de 15.420 mii lei (inclusiv TVA), ieșiri de numerar reprezentând plăți pentru împrumuturi pe termen lung în valoare de 9.202 mii lei pentru an 2021 (rate de rambursat) și plăți pentru dividende aferente anului 2020 în valoare de 1.227 mii lei. Comparativ cu aceeași perioadă a anului precedent, fluxul de trezorerie din activități de finanțare este în creștere cu suma de 1.991 mii lei.

Programul de dezvoltare a sistemului de control intern managerial

În anul 2021, conform Programului de dezvoltare a sistemului de control intern managerial elaborat și aprobat la nivelul societății, s-au stabilit și realizat, în principal, următoarele acțiuni:

• Asigurarea și realizarea premiselor și condiţiilor necesare cunoaşterii și respectării de către salariaţi a prevederilor actelor normative care reglementează comportamentul acestora la locul de muncă, precum şi pentru prevenirea şi raportarea fraudelor şi neregulilor, prin adoptarea, implementarea și monitorizarea Codului Etic și a Normelor de conduită ale conducerii executive şi administrative şi ale salariatului din cadrul Societății Oil Terminal SA, precum și a regulilor Procedurii operaționale privind semnalarea neregularităților și Procedurii operaționale privind activitatea de consiliere etică.

• Asigurarea monitorizării aplicării și respectării normelor de conduită de către toţi angajaţii societăţii, în baza prevederilor Codului Etic și Normelor de conduită ale conducerii executive şi administrative şi ale salariatului din cadrul Societății Oil Terminal SA și a Normelor de conduită profesională specifice activității/funcției, precum și a regulilor Procedurii operaționale privind activitatea de consiliere etică, de către conducerea societății, conducătorii compartimentelor societății, responsabilul cu consilierea etică și persoana autorizată în cadrul societății cu primirea sesizărilor.

• Implementarea, monitorizarea și autoevaluarea stadiului realizării măsurilor stabilite potrivit Planului de Integritate pentru implementarea Strategiei Naționale Anticorupție la nivelul Societății Oil Terminal SA, precum și completarea situațiilor și indicatorilor de evaluare la nivelul societății, în baza prevederilor HG nr.583/2016 și HG nr.1269/2021 pentru perioada de referință An 2021.

• Implementarea metodologiei de evaluare a incidentelor de integritate la nivelul societății, potrivit prevederilor HG nr.599/2018 cât și a prevederilor deciziei interne a conducerii societății.

• Identificarea și inventarierea funcțiilor considerate ca fiind sensibile (funcții considerate ca fiind în mod special expuse la corupție). Stabilirea și implementarea unor direcţii de politică pentru gestionarea funcţiilor sensibile şi a unor măsuri suficiente și adecvate pentru a reduce la un nivel acceptabil riscurile asociate funcțiilor sensibile.

• Actualizarea și aprobarea Inventarului funcţiilor sensibile şi a Listei cu salariaţii care ocupă funcţii sensibile, precum și a unor direcții de politică pentru gestionarea funcțiilor sensibile, cât și a unor măsuri suficiente și adecvate pentru a reduce la un nivel acceptabil riscurile asociate funcțiilor sensibile și funcțiilor considerate ca fiind în mod special expuse la corupție.

• Actualizarea și aprobarea obiectivelor specifice și individuale în concordanţă cu obiectivele generale, misiunea și strategia globală de dezvoltare a societăţii, precum şi în conformitate cu legile, regulamentele şi politicile elaborate.

• Implementarea și menținerea unui sistem de monitorizare și măsurare a performanțelor, utilizând indicatorii cantitativi şi calitativi relevanți, inclusiv cu privire la economicitate, eficienţă şi eficacitate.

• Menținerea la nivelul societății a unui sistem de management al riscului funcțional, vizând gestionarea riscurilor într-un mod cât mai adecvat pentru atingerea obiectivelor societății în ţintele prognozate, atât în raport cu obiectivele/ activitățile, cât și în raport cu riscurile de corupție.

• Stabilirea măsurilor de control intern/intervenție pentru a menține riscurile la un nivel de toleranță/expunere acceptabil în limitele de toleranță/expunere la risc aprobate de conducerea societății.

• Completarea și actualizarea periodică a Registrului riscurilor la nivel de compartiment și organizație, inclusiv pentru riscurile de corupție.

• Integrarea și implementarea, la nivelul societății, a cerințelor Declarației privind Angajamentul și Politica Consiliului de Administrație al Societății Oil Terminal SA referitoare la implementarea politicii de management al riscului și menținerea și dezvoltarea sistemului de control intern/ managerial la toate nivelurile ierarhice și manageriale.

• Implementarea și monitorizarea, la nivelul societății, a prevederilorPoliticii și angajamentului conducerii societății în domeniul managementului riscului la toate nivelurile ierarhice și manageriale.

• Identificarea activităților procedurale și documentarea acestora, prin elaborarea, avizarea și aprobarea procedurilor documentate pe activități/procese, conform direcțiilor de acțiune ale Programului de dezvoltare a sistemului de Control intern managerial al Societății Oil Terminal SA.

• Asigurarea, implementarea și dezvoltarea măsurilor de control adecvate de supraveghere a activităților și operaţiunilor, pe baza unor proceduri prestabilite, inclusiv de control ex-post, în scopul realizării eficace a acestora.

• Dezvoltarea unui sistem eficient de comunicare internă, cât şi externă, care să asigure difuzarea rapidă, în toate sensurile, fluentă și precisă a informaţiilor, astfel încât acestea, în mod controlat, să ajungă complete, corecte şi la timp la utilizatori, precum și la conducerea și salariații societății în scopul îndeplinirii sarcinilor de serviciu într-un mod corespunzător, eficient, economic și eficace.

• Organizarea și desfășurarea anuală a operațiunii de autoevaluare a sistemului de control intern managerial.

• Asigurarea desfășurării activității de audit public intern asupra sistemului de control intern managerial, conform unor planuri bazate pe evaluarea riscurilor.

  Evaluarea gradului de eficienţă și eficacitate a sistemului de administrare a riscurilor este realizată semestrial, atât la nivel de compartiment, cât şi la nivel de societate, respectiv de către responsabilii de risc și echipa de gestionare a riscurilor la nivel de compartiment, cât și de către Comisia de monitorizare și Grupul de lucru pentru implementarea metodologiei de evaluare a riscurilor de corupție numite la nivel de organizație, iar rezultatele privind procesul de gestionare a riscurilor sunt raportate, atât prin intermediul ”Raportului privind procesul de gestionare a riscurilor la nivel de compartiment”, ”Registrului riscurilor” și ”Planului pentru implementarea măsurilor de control”, cât și ”Registrului riscurilor de corupție – Anexa nr.4 la HG nr.599/2018”, respectiv și pe baza informării semestriale/anuale privind desfășurarea procesului de gestionare a riscurilor la nivelul societății materializată prin intermediul ”Notei de concluzii privind procesul de gestionare a riscurilor la nivelul societății”.

  Stadiul riscurilor identificate şi gestionate de către Comisia de monitorizare în cadrul ședințelor de analiză, evaluare și gestionare a riscurilor, manifestă următoarea ierarhizare a nivelului de toleranţă la risc, astfel:

  - la data de 31.12.2021, au fost identificate, analizate, evaluate și sunt în prezent gestionate un număr de 113riscuri asociate, atât obiectivelor specifice/activităților/proceselor compartimentelor societății, cât și obiectivelor strategiilor parțiale care derivă din strategia de dezvoltare a societății, după cum urmează:

  • 103riscuri de nivel ”tolerabil” – pondere 91,15%

  • 9riscuri de nivel ”tolerare ridicată” – pondere 7,96%

  • 1risc de nivel ”tolerare scăzută” – pondere 0,89%

  • 0riscuri de nivel ”intolerabil” – pondere 0%

  Evoluția stadiului implementării și conformității sistemului de control intern managerial la nivelul Societății Oil Terminal SA, pe perioada 2012 – 2021

  La data de 31.12.2012 Societatea Oil Terminal SA deținea un sistem de control intern/managerial ”parțial conform” cu standardele cuprinse în Codul controlului intern/managerial, la acea dată fiind implementate 13 standarde din totalul de 25 de standarde,conform prevederilor OMFP nr.946/2005, cu completările și modificările ulterioare, potrivit prevederilor Raportului asupra sistemului de control intern/managerial la data de 31 decembrie 2012.

  La data de 31 decembrie 2021, Societatea Oil Terminal SA deține un sistem de control intern managerial ”conform” cu standardele cuprinse în Codul controlului intern managerial, fiind implementate toate cele 16 standardeconform prevederilor Ordinului nr.600/2018, potrivit Raportului asupra sistemului de control intern managerial la data de 31 decembrie 2021.

  4.11. Elemente de perspectivă privind activitatea societăţii

  Tendinţe, elemente, evenimente sau factori de incertitudine ce afectează sau ar putea afecta lichiditatea societăţii, comparativ cu aceeaşi perioadă a anului anterior

  Lichiditatea societății ar putea fi afectată de:

  - neîncasarea creanțelor în termenul prevăzut în contractele de prestări servicii încheiate cu clienții, respectiv, în termen de 30 de zile de la emiterea facturii fiscale

  - intrarea în incapacitate de plată/insolvență a unor clienți

  - reducerea activității unor clienți sau apariția unor evenimente imprevizibile, precum stări de forţă majoră

  - variaţia pe piaţa internaţională a cotaţiilor produselor petroliere şi petrochimice lichide, fapt ce ar conduce la scăderea cantităţilor tranzitate în anumite perioade de timp și, implicit, a veniturilor de facturat

  - calcularea unor impozite și taxe suplimentare față de obligațiile către bugetul de stat și bugetul local stabilite de societate, ca urmare a unor controale fiscale

  - pierderea unor litigii al căror obiect îl reprezintă diverse pretenții ale clienților-reclamanți

  - pandemia covid 19 care a influențat consumul intern și tranzitul internațional al mărfurilor.

Cheltuieli de capital, curente sau anticipate asupra situaţiei financiare a societăţii comparativ cu aceeaşi perioadă a anului trecut

Activitatea de investiţii în cadrul societăţii Oil Terminal SA se desfăşoară pe două direcţii principale:

1. Obiective de investiţii pentru patrimoniul propriu al societăţii

2. Obiective de investiţii aferente domeniului public, conform Programului minimal privind reabilitarea şi modernizarea terminalului petrolier, anexă la Acordul Petrolier de Concesiune încheiat cu Agenţia Naţională pentru Resurse Minerale.

Comparativ cu nivelul aprobat pentru 31.12.2021, respectiv, suma de 34.062 mii lei, Sursa de finanțare a investițiilor a fost realizată, înregistrând o ușoară creștere (+61 mii lei), în principal, pe seama profitului reinvestit din anul curent 2021, rezultat din aplicarea prevederilor art.22 alin.(1) din Legea nr.227/2015: ”profitul investit în echipamente tehnologice, calculatoare electronice şi echipamente periferice, maşini şi aparate de casă, de control şi de facturare, în programe informatice, precum şi pentru dreptul de utilizare a programelor informatice, produse şi/sau achiziţionate, inclusiv în baza contractelor de leasing financiar, şi puse în funcţiune, folosite în scopul desfăşurării activităţii economice, este scutit de impozit. Activele corporale pentru care se aplică scutirea de impozit sunt cele prevăzute în subgrupa 2.1, respectiv în clasa 2.2.9 din Catalogul privind clasificarea şi duratele normale de funcţionare a mijloacelor fixe, aprobat prin hotărâre a Guvernului”.

Cheltuielile pentru investiții realizate la 31.12.2021 au fost în sumă de 34.070 mii lei, din care: obiective de investiții în valoare totală de 24.868 mii lei (din surse proprii în sumă de 11.502 mii lei și din credite bancare în sumă de 13.366 mii lei), precum și rambursări de rate în sumă de 9.202 mii lei.

La 31.12.2021 nivelul realizat al cheltuielilor de investiţii a fost în sumă totală de 24.868 mii lei, comparativ cu nivelul programat de 24.860 mii lei și mai mare cu 14,6% (3.171 mii lei) față de anul 2020.

Principalele obiective de investiții realizate în perioada anului 2020 sunt:

·Modernizare rezervor R31 capacitate 50.000 mc situat SP Sud

·Modernizare sistem de măsurare a cantității de țiței cu două fluxuri - SP Port

·Reamenajare rampă CF în SP Sud pentru descărcare păcură din cisterne CF, depozitare și pompare la nave

·Automatizare instalație PSI în Dana 79 - SPPort

·Automatizare vane PSI DN 600/PN 25

·Linie electrică de 6 KV în SP Port

·Pergolă încărcare autocisterne - SP Sud

·Reabilitat canal tehnologic L2-L3 Rampa CF - SP Sud

·Reabilitat canal tehnologic parapet rampa CF - SP Sud

·Reabilitat platformă betonată parcare auto - SP Sud

·Pergolă încărcare autocisterne - SP Sud

·Brațe de încărcare produse (2 buc)

·Obturator multidimensional DN 500-1400 (2 buc)

·Platformă de lucru la înălțime PRB Scorpion 1490

·Palan macara rotativă

·Autoutilitară Opel Movano

·Pompă verticală centrifugală multietajată MA 150x6

·Pompă de vid cu inel de lichid tip MIL 62/250-160 MIL 502 (2 buc)

·Echipament automat de măsurare a presiunii de vapori MINIVAP

·Electropompă centrifugală orizontală

·Electropompă submersibilă

·Pompă centrifugală CM 40-250A

·Generator de curent și sudură WAGT 220 DCBSBE (2 buc)

·Generator de curent și sudură de 300 A

·Mașină de înșurubat (2 buc)

·Analizor de sulf din produse petroliere

·Aparat automat pentru determinarea stabilității la oxidare la benzină

·Concentrator de oxigen

·Mixer de laborator cu recirculare

·Modernizare clădire atelier Caraiman nr.2

·Modernizare magazie materiale Caraiman nr.2

·Modernizare clădire administrativă Caraiman nr.2

·Proiectare și execuție instalație gaze naturale în SP Sud

• Centrală termică murală gaze naturale ARISTON CLAS ONE

• Centrală termică murală gaze naturale 24kw

• Centrale termice electrice

• Cazan electric Protherm 24 kw

• Cabină modulară tip container – SPSud

• Baie de recirculare Arctic A25B

• Legătură fibră optică între depozitele Oil Terminal

Evenimente, tranzacţii, schimbări economice care afectează semnificativ veniturile din activitatea de bază

Evenimente care afectează semnificativ veniturile din activitatea de bază:

1.Oprirea rafinăriei Rompetrol Rafinare. În anul 2021 BVC a fost aprobat prin Hotărârea AGOA nr.6/29.04.2021, iar prin Hotărârea AGOA nr.9/30.08.2021 a fost aprobată rectificarea acestuia datorită apariției unei situații economice de conjunctură, respectiv, oprirea rafinăriei Rompetrol Rafinare ca urmare a producerii unui incendiu puternic, ceea ce pentru terminalul petrolier a generat majorarea programului fizic cu 4% și creșterea veniturilor rectificate cu 6,2% peste nivelul aprobat inițial. Din totalul veniturilor realizate din prestări de servicii (respectiv, 209.282 mii lei) veniturile de conjunctură la 31.12.2021 sunt în sumă de 22.191 mii lei, fiind de 2,6 ori mai mari comparativ cu nivelul bugetat pentru anul 2021 (8.400 mii lei).

2.Închiderea/redimensionarea capacităţilor de producţie. Marjele de rafinare reduse şi rezultatele financiare negative înregistrate de rafinăriile din România ar putea conduce la diminuarea activităţii acestora.

3.Politica comercială aplicată de principalii clienţi ai Oil Terminal(Litasco, OMV Petrom și Oscar Downstream) influenţează decisiv volumul prestaţiilor derulate prin terminalul petrolier.

4.Creșterea prețului la gaze naturale.Combinatul Azomureș a închis producția de îngrășăminte pentru o perioadă nedeterminată de timp, datorită creșterii prețului la gaze naturale. Acestă situație poate fi favorabilă activității Oil Terminal datorită creșterii importului de îngrășăminte lichide prin societate.

4.12. Litigii

La data de 31.12.2021 Societatea Oil Terminal este implicată într-un număr de 79 litigii în curs, din care în 45 litigii are calitatea de reclamant sau parte care contestă, iar în 34 litigii are calitatea de pârât.

Conducerea analizează periodic situația litigiilor în curs, iar în urma consultării cu reprezentanții săi legali, decide necesitatea înregistrării unor provizioane pentru sumele implicate sau a prezentării acestora în situațiile financiare.

Societatea înregistrează la data de 31 decembrie 2021 provizioane pentru litigii în sumă de 1.865.446 lei.

Litigiile în curs semnificative sunt următoarele:

I.Dosar nr.1517/118/2012,aflat pe rolul Judecătoriei Constanța, creditor Oil Terminal SA și debitor Byotech Prod General SRL, acțiune în pretenții prin care Oil Terminal SA a solicitat instanței să oblige pârâta la plata sumei totale de 251.185 lei.

Prin Sentința Civilă nr.16622/24.10.2012, Judecătoria Constanța a admis cererea de chemare în judecată formulată de reclamanta OIL TERMINAL SA în contradictoriu cu pârâta Byotech Prod General SRL şi a obligat pârâta să plătească reclamantei suma de 164.066 lei reprezentând contravaloarea TVA aferentă accizei de 863.504 lei, suma de 87.119 lei reprezentând majorări de întârzieri şi suma de 8.255,70 lei cu titlu de cheltuieli de judecată.

Oil Terminal a formulat cerere de executare silită pe numele debitoarei, întocmindu-se dosarul de executare nr.79/2014. Executorul a pus poprire pe toate conturile debitorului, însă până la data prezentei nu s-a recuperat debitul din lipsă de fonduri.

Pentru acest dosar s-a constituit un provizion de 246.970 lei.

II.Dosar nr.11403/212/2011 aflat pe rolul Judecătoriei Constanța, prin care reclamanții Iașar Ana, Iașar Tair, Iașar Doina, Iașar Sevinci, Iașar Islam, Iașar Esan, Iașar Ghiulgean, Iașar Sabria solicită obligarea pârâților Oil Terminal SA, Oil Prod SRL, Eco Petroleum SA la plata de daune materiale în cuantum de 30.000 lei și daune morale în valoare de 60.000 lei.

Prin Încheierea din 26.06.2013 instanţa de judecată a suspendat de drept cauza în temeiul art.36 din Legea nr.85/2006, datorită intrării în insolvență a Oil Prod SRL.

Dosar insolvență nr.3437/118/2013 cu termen 16.03.2022 la Tribunalul Constanța.

Pentru acest dosar s-a constituit un provizion de 90.000 lei.

III.Dosar nr.4010/87/2015 aflat pe rolul Tribunalului Teleorman, reclamant Oil Terminal SA și debitor Interagro SRL. Societatea Oil Terminal SA a formulat cerere de înscriere la masa credală pentru suma de 1.557.336 lei.

Prin Hotărârea nr.317/16.06.2016, instanța a admis cererea de abținere şi înlocuire a administratorului judiciar, formulată de ZRP Insolvency SPRL, a dispus înlocuirea administratorului judiciar provizoriu reprezentat de consorțiul administratorilor judiciari format din CITR Filiala Bucureşti SPRL şi ZRP Insolvency SPRL cu administratorul judiciar provizoriu CITR Filiala Bucureşti SPRL, a respins ca neîntemeiată excepția inadmisibilității cererii de conexare

invocată de creditorul Cabinet Avocat Ciobanu Crina Ionela, a respins ca neîntemeiată excepția tardivității cererii de conexare invocată de creditorul Autocora SRL şi a admis cererea de conexare sens în care a dispus trimiterea dosarului nr.4010/87/2015 şi a dosarelor asociate privind pe debitoarea Interagro SRL către Tribunalul Bucureşti, secția a VII–a Civilă, instanța mai întâi învestită cu soluționarea dosarului nr.36095/3/2015 privind pe debitoarea Interagro SA.

Prin Hotărârea nr.1617/13.10.2016, Curtea de Apel București a respins apelurile formulate de apelantele Autocora SRL şi Interagro SRL, ca nefondate.

Apelul formulat de către ANAF a fost respins ca nefondat prin Hotărârea nr.204/02.02.2017.

Dosarul nr.36095/3/2015, aflat pe rolul Tribunalului București, are ca obiect cererea de intrare în insolvenţă a Societății Interagro SA. La termenul din data de 05.10.2018, instanța a admis cererile debitorului Interagro SA formulate prin administrator special Cadâr Marcel şi administratorului judiciar CITR Filiala Ilfov SPRL, iar în temeiul art.132 alin.2 Legea nr.85/2014 a dispus prelungirea termenului de depunere a planului de reorganizare cu 30 de zile. Tribunalul Bucureşti a suspendat de drept cauza în baza art.42 alin.6 din Decretul Preşedintelui României nr.195/2020 privind instituirea stării de urgenţă pe teritoriul României, pe toată perioada stării de urgenţă.

Cauza a fost repusă pe rol, iar următorul termen de judecată este fixat în data de 07.03.2022.

În cursul anului 2021 s-a încasat de la debitor suma de 218.628 lei astfel încât debitul rămas de recuperat la 31 decembrie 2021 este de 1.338.708 lei pentru care s-a constituit o ajustare pentru deprecierea creanței în valoare de 1.338.708 lei.

IV.Dosar nr.2380/118/2013 pe rolul Tribunalului Constanța, reclamanta Oil Terminal SA și debitoare Oil Prod SRL.

Oil Terminal SA a formulat inițial cerere de înscriere la masa credală cu suma de 242.498,99 lei.

Prin Hotărârea intermediară nr.2201/26.08.2014 Tribunalul Constanţa a dispus intrarea în faliment a debitoarei, numind pe Global Insolvency ca lichidator judiciar provizoriu.

În data de 07.10.2014 societatea Oil Terminal SA s-a înscris la masa credală pentru suma de 1.291.599,10 lei.

La termenul din 17.11.2014 instanța a dispus intrarea în faliment a debitoarei Oil Prod SRL, iar în data de 24.11.2014 a confirmat ca lichidator judiciar pe Spectrum Insolvency IPURL.

În data de 29.01.2015 lichidatorul a comunicat înscrierea la masa credală cu suma de 1.068.322,18 lei.

Oil Terminal SA a depus contestație la tabelul înscriere la masa credală în 04.05.2015, iar prin Hotărârea nr.303/08.02.2016 Tribunalul Constanţa a admis în parte contestaţia formulată de Oil Terminal SA în contradictoriu cu intimata Spectrum Insolvency IPURL administrator judiciar al debitoarei Oil Prod SRL, a dispus înscrierea în tabelul definitiv consolidat al creanţelor debitoarei Oil Prod SRL, a creanţei în valoare totală de 1.199.000,71 lei aparţinând creditoarei Oil Terminal SA.

Următorul termen de judecată este fixat la Tribunalul Constanţa în data de 21.03.2022 pentru valorificarea bunurilor debitoarei Oil Prod SRL.

Pentru aceste dosare s-a constituit o ajustare pentru deprecierea creanței în valoare de 1.304.907 lei.

V.Dosar nr.166/118/2018, aflat pe rolul Tribunalului Constanța, reclamant Oil Terminal SA în contradictoriu cu ANAF - Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Galaţi - Comisia pentru Autorizarea Operatorilor de Produse Supuse Accizelor Armonizate - prin Mandatar Administrația Județeană a Finanțelor Publice Constanța.

Oil Terminal SA a depus în data de 11.01.2018 o cerere la Tribunalul Constanța prin care a solicitat suspendarea efectelor Deciziei nr.2/21.12.2017 prin care s-a dispus revocarea Autorizației de antrepozit fiscal nr.RO0070413DD02/22.10.2015, până la pronunțarea instanței de fond privind anularea Deciziei nr.2/21.12.2017.

Prin Hotărârea nr.419/15.03.2018, Tribunalul Constanța a dispus suspendarea Deciziei nr.2/21.12.2017 emisă de Agenţia Naţională de Administrare Fiscală – Direcţia Generală Regională a Finanţelor Galaţi – Comisia pentru autorizarea operatorilor de produse supuse accizelor armonizate, până la pronunţarea instanţei de fond. Prin Decizia nr.854/20.06.2018 Curtea de Apel Constanța a respins recursul formulat de ANAF ca nefondat.Dosarul de fond este dosar nr.4456/118/2018 pe rolul Tribunalului Constanța cu termen 29.03.2022.

Pentru acest dosar s-a constituit un provizion în valoare de 1.050 lei.

VI.Dosar nr.4456/118/2018, aflat pe rolul Tribunalului Constanța, reclamant Oil Terminal SA în contradictoriu cu ANAF - Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Galaţi - Comisia pentru Autorizarea Operatorilor de Produse Supuse Accizelor Armonizate.

Îndata de24.07.2018 Oil Terminal SA a depus la Tribunalul Constanța o contestație administrativă prin care a solicitat anularea Deciziei nr.2/21.12.2017 și respectiv a Deciziei nr.2/16.02.2018, prin care ANAF - Direcția Generală Regională a Finanțelor Publice Galați - Comisia pentru Autorizarea Operatorilor de Produse Supuse Accizelor Armonizate a dispus revocarea Autorizației de antrepozit fiscal nr.RO0070413DD02 emisă în data de 22.10.2015.

Următorul termen de judecată este fixat în data de 29.03.2022.

Pentru acest dosar s-a constituit un provizion în valoare de 26.644 lei.

VII.Dosar nr.4206/2/2015, aflat pe rolul Curții de Apel București, prin care reclamantul DG Petrol SRL, societate aflată în faliment, prin lichidator judiciar Fineco Insolvency SPRL, a depus în data de 29.01.2020 la Curtea de Apel București o contestație administrativă prin care a solicitat anularea Deciziei nr.1/05.01.2015, prin care ANAF-Direcția Regională pentru Accize și Operațiuni Vamale București a instituit obligația de plată a sumei de 3.759.256 lei pentru reclamanta DG Petrol SRL.

La termenul de judecată din data de 10.06.2020, reclamanta DG Petrol SRL a depus o cerere de chemare în garanție a Societății Oil Terminal SA prin care solicită instanței de judecată să emită o hotarâre prin care să dispună obligarea chematei în garanție Oil Terminal SA la plata sumei de 3.759.256 lei.

Oil Terminal SA a formulat întâmpinare în termenul legal prin care a invocat excepția inadmisibilității cererii de chemare în garanție, excepția tardivității cererii de chemare în garanție, iar pe fondul cauzei a solicitat respingerea cererii de chemare în garanție ca nefondată.

Prin Încheirea pronunțată în data de 23.09.2020, instanța de fond, respectiv Curtea de Apel București a respins cererea de chemare în garanție formulată de reclamanta DG Petrol SRL în contradictoriu cu Oil Terminal SA ca inadmisibilă.

Reclamantul DG Petrol SRL a formulat recurs, iar Curtea de Apel București, în data de 02.12.2020, în temeiul art.64 alin.4 Cod procedură civilă, a suspendat judecata.

Hotărârea poate fi atacată cu recurs pe toata durata suspendării.

Dosarul a fost repus pe rol și are termen de judecată în 01.04.2022.

Pentru acest dosar s-a constituit un provizion în valoare de 187.963 lei.

VIII.Dosar nr.1571/93/2018, aflat pe rolul Tribunalului Ilfov, creditoare Oil Terminal SA și debitor Rottco Consult SRL.

În data de 31.07.2018 Oil Terminal SA a formulat o cerere de înscriere la masa credală pentru suma de 2.344,04 lei.

Prin Hotărârea din 21.06.2018 instanța de judecată a admis cererea debitorului Rottco Consult SRL şi a deschis procedura generală de insolvenţă. Prin Hotărârea intermediară nr.95/20.01.2020 Tribunalul Ilfov a dispus intrarea în faliment prin procedura generală a debitoarei, a ridicat dreptul de administrare al debitoarei și a dispus dizolvarea societății debitoare, sigilarea bunurilor din averea debitoarei fiind în sarcina lichidatorului judiciar. Instanţa a stabilit termen de maxim 5 zile de la data notificării deschiderii procedurii falimentului, de predare a gestiunii averii de la debitor/administratorul judiciar către lichidatorul judiciar, împreună cu lista actelor și operațiunilor efectuate după deschiderea procedurii prevăzute la art.84 alin.2 din Legea nr.85/2014. Tribunalul Ilfov a dispus întocmirea și predarea de către administratorul judiciar sau de administratorul special, după caz, către lichidatorul judiciar, în termen de maxim 5 zile de la intrarea în faliment, a unei liste cuprinzând numele și adresele creditorilor și toate creanțele acestora la data intrării în faliment, cu indicarea celor născute după data deschiderii procedurii, a tabelului definitiv al creanțelor și a oricăror altor tabele întocmite în procedură, a oricăror rapoarte de distribuție, a listei actelor și operațiunilor efectuate după data deschiderii procedurii. CITR Filiala București SPRL a fost desemnat ca şi lichidator judiciar provizoriu.

Tribunalul Ilfov a fixat următorul termen de judecată în dosar nr.1571/93/2018 pentru data de 09.03.2022.

Pentru acest dosar s-a constituit o ajustare pentru deprecierea creanței în valoare de 5.611 lei.

IX. Dosar nr.1974/118/2019, aflat pe rolul Tribunalului Constanța, creditoare Oil Terminal SA și debitoare Master Chem OIL DMCC.

La termenul din data de 02.12.2020 instanța de judecată conexează Dosarul nr.7729/118/2019 la Dosarul nr.1974/118/2019 și rămâne în pronunțare pe suspendare până la soluționarea Dosarului nr.3068/118/2018.

La data de 16.12.2020 instanța de judecată suspendă judecata cauzei până la soluționarea definitivă a Dosarului nr.3068/118/2018 aflat pe rolul Curții de Apel Constanța, cu drept de recurs pe durata suspendării.

Oil Terminal SA a depus cerere de repunere pe rol și de mărire pretenții. Următorul termen de judecată este fixat în data de 09.03.2022.

Pentru acest client s-a constituit o ajustare pentru deprecierea creanței în valoare de 847.892 lei.

X. Dosar nr.7729/118/2019, aflat pe rolul Tribunalului Constanța, creditoare Oil Terminal SA, debitoare Master Chem Oil DMCC.

Acțiune în pretenții prin care creditoarea Oil Terminal SA solicită instanței de judecată pronunțarea unei hotărâri prin care debitoarea Master Chem Oil DMCC să fie obligată la plata sumei de 16.872,02 USD (72.261,63 lei) reprezentând c/val depozitare cutter stock. Ulterior Oil Terminal SA a depus cerere de mărire pretenţii la suma totală de 423.625,51 lei (97.913,72 USD).

Prin Încheierea din 02.12.2020 instanța de judecată a dispus conexarea dosarului nr.7729/118/2019 la dosar nr.1974/118/2019, aflat pe rolul Tribunalului Constanța.

Următorul termen de judecată este fixat în data de 09.03.2022.

Pentru acest dosar s-a constituit o ajustare pentru deprecierea creanței în valoare de 423.626 lei și o ajustare în valoare de 1.233.126 lei reprezentând facturi în curs de majorare pretenții în instanță.

XI.Dosar nr.2325/212/2020, aflat pe rolul Judecătoriei Constanța, prin care reclamantul Dudău Vasile solicită instanței să calculeze valoarea penalităților în cuantum de 1.000 lei/zi de întârziere, pentru perioada 24.10.2019-11.03.2020 (data încheierii contractului de vânzare-cumpărare a imobilului).

Prin Sentința civilă nr.6810/08.06.2021 pronunțată în dosar nr.2325/212/2020, Judecătoria Constanța a respins cererea de acordare de penalități formulată de către Dudău Vasile ca neîntemeiată.

Reclamantul Dudău Vasile a declarat apel, iar prin Hotărârea nr.102/21.01.2022 Tribunalul Constanța a admis apelul formulat de către apelantul reclamant, a schimbat în tot Sentința civilă nr.6810/08.06.2021 a Judecătoriei Constanța pronunțată în Dosarul civil nr.2325/212/2020, în sensul că: „Admite cererea de chemare în judecată formulată de către reclamant. Fixează suma datorată de către pârâta Oil Terminal SA, în cuantum de 138.000 lei, cu titlu de penalități civile pentru neîndeplinirea obligației prevăzute prin titlul executoriu reprezentat de Decizia civila nr.394/16.06.2015 pronunțată de Tribunalul Constanța în dosarul nr.34987/212/2013, începând cu data de 24.10.2019 și până la 11.03.2020”. Instanța obligă pârâta Oil Terminal SA la plata către reclamant a sumei de 40 lei cheltuieli de judecată constând în taxa de timbru fond și apel. Hotărârea este definitivă.

Pentru acest dosar este înregistrat un provizion de 138.040 lei.

În data de 27.01.2022 Oil Terminal SA a achitat către reclamantul Dudău Vasile suma de 138.040 lei.

XII. Dosar nr.328/118/2020, aflat pe rolul Tribunalului Constanța, reclamanta Oil Terminal SA, pârâta Ministerul Finanțelor Publice – ANAF - Direcția Generală a Marilor Contribuabili.

Contestație formulată de către Oil Terminal SA împotriva Deciziei de regularizare a situației nr.148/16.09.2011 și a Procesului verbal de control nr.27512/16.09.2011 pentru plusuri și minusuri constatate în rezervoarele Oil Terminal SA în urma controlului din perioada 01.01.2011-17.03.2011 și recuperarea sumei de 738.746 lei achitată cu titlu de datorie vamală.

Tribunalul Constanța a fixat următorul termen de judecată în Dosar nr.328/118/2020 pentru data de 24.02.2022.

Pentru acest dosar s-a constituit un provizion de 741.846 lei.

XIII. Dosar nr.24745/212/2020, aflat pe rolul Judecătoriei Constanța, reclamant Olaru Laurențiu, pârâta Oil Terminal.

Cerere de chemare în judecată prin care se solicită ca instanța să fixeze cuantumul penalităților de întârzieri pentru nepunerea în aplicare a Deciziei civile nr.781/20.10.2015 și a Sentinței civile nr.10900/21.10.2014 pronunțate în Dosar nr.34991/212/2013, calculate din data de 07.02.2020 și până la pronunțarea hotărârii în prezenta cauză. Primul termen a fost fixat în data de 03.12.2020. În data de 18.01.2021 s-a pus în executare titlul executoriu, sens în care s-a vândut imobilul către Olaru Laurențiu.

Prin Hotărârea din data de 23.04.2021, instanța de judecată a respins cererea ca rămasă fără obiect.

Olaru Laurențiu a declarat apel, iar prin Hotărârea nr.2126/17.12.2021 Tribunalul Constanța a admis apelul promovat de către reclamant, a anulat sentința apelată și a dispus rejudecarea cauzei la prima instanță sau la instanța competentă. Hotărârea este definitivă.

Dosarul urmează a fi repartizat unui complet din cadrul Judecătoriei Constanța.

Pentru acest dosar s-a constituit un provizion de 346.000 lei.

XIV. Dosar nr.3330/118/2020, aflat pe rolul Tribunalului Constanța, reclamant Dumitrescu Sebastian Valentin, pârâta Oil Terminal SA, Statul Român prin Ministerul Economiei, Energiei şi Mediului de Afaceri, intervenienți Dumitrescu Andrei Sebastian, Rometta Impex SRL.

Cerere de intervenție împotriva Hotărârii AGEA nr.4/12.06.2020 prin care acționarii au constatat încetarea aplicabilității Hotărârii Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor nr.6/10.10.2016, au constatat majorarea de drept a capitalului social al Societății Oil Terminal SA cu valoarea celor două terenuri în suprafață de 254.261,325 mp și respectiv în suprafață de 129.334,70 mp, obiect al certificatelor de atestare a dreptului de proprietate seria MO 3, nr.11703/02.02.2011 și seria MO 3, nr.11704/02.02.2011 și au aprobat formularea unei cereri către judecătorul - delegat de pe lângă ONRC pentru numirea unuia sau mai multor experți în vederea evaluării celor două terenuri ce urmează a fi incluse în procesul majorării de capital al societății.

Prin Încheierea din data de 23.03.2021, instanța de judecată a suspendat cauza în temeiul art.412 alin.1 pct.1 CPC având în vedere decesul reclamantului.

Cauza a fost repusă pe rol, Tribunalul Constanța a fixat următorul termen de judecată pentru data de 23.11.2021 pentru a fi citată intervenienta Rometta Impex SRL. La termenul din data de 23.11.2021 Tribunalul Constanța a respins cererea de repunere pe rol a cauzei și a dispus suspendarea litigiului. Cu recurs pe durata suspendării.

XV. Dosar nr.3656/118/2020, aflat pe rolul Tribunalului Constanța, reclamant Dumitrescu Sebastian Valentin, pârâta Oil Terminal SA.

Acțiune în anulare Hotărâre AGEA nr.4/12.06.2020 prin care acționarii au constatat încetarea aplicabilității Hotărârii Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor nr.6/10.10.2016, au constatat majorarea de drept a capitalului social

al Societății Oil Terminal SA cu valoarea celor două terenuri în suprafață de 254.261,325 mp și respectiv în suprafață de 129.334,70 mp, obiect al certificatelor de atestare a dreptului de proprietate seria MO 3, nr.11703/02.02.2011 și seria MO 3, nr.11704/02.02.2011 și au aprobat formularea unei cereri către judecătorul - delegat de pe lângă ONRC pentru numirea unuia sau mai multor experți în vederea evaluării celor două terenuri ce urmează a fi incluse în procesul majorării de capital al societății.

Prin Încheierea din 16.06.2021, în temeiul art.412 al.1 pct.1 NCPC instanța de judecată constată intervenită suspendarea de drept a cauzei ca urmare a decesului reclamantului până la introducerea în cauză a moștenitorilor. Cu recurs pe durata suspendării.

XVI. Dosar nr.3656/118/2020/a1, aflat pe rolul Tribunalului Constanța, reclamant Dumitrescu Sebastian Valentin, pârâta Oil Terminal SA.

Ordonanța președințială prin care se solicită suspendarea înregistrării Hotărârii AGEA nr.4/12.06.2020 până la finalizarea Dosarului nr.3656/118/2020.

Prin Încheierea din 16.06.2021, în temeiul art.412 al.1 pct.1 NCPC instanța de judecată constată intervenită suspendarea de drept a cauzei ca urmare a decesului reclamantului până la introducerea în cauză a moștenitorilor. Cu recurs pe durata suspendării.

XVII. Dosar nr.4049/118/2020, aflat pe rolul Tribunalului Constanța, reclamant Dumitrescu Sebastian Valentin, pârâta Oil Terminal SA, Mapps Master Appraisal SRL.

Cerere de recuzare a expertului evaluator societatea Mapps Master Appraisal SRL, desemnată de ORC prin rezoluția nr.16280/07.07.2020, pronunțată în dosarul nr.60751/06.07.2020.

Următorul termen de judecată este fixat în data de 26.05.2021.

Prin Încheierea din 16.06.2021, în temeiul art.412 al.1 pct.1 NCPC instanța de judecată constată intervenită suspendarea de drept a cauzei ca urmare a decesului reclamantului până la introducerea în cauză a moștenitorilor. Cu recurs pe durata suspendării.

XVIII. Dosar nr.6919/118/2020, aflat pe rolul Tribunalului Constanța, reclamant Dumitrescu Sebastian Valentin, pârâta Oil Terminal SA.

Acțiune în constatarea nulității absolute integrale a actului constitutiv actualizat al Oil Terminal SA.

Prin Hotărârea nr.87/27.01.2021 instanța de fond a respins cererea de chemare în judecată, ca neîntemeiată.

Reclamantul a formulat apel, iar la termenul de judecată din data de 27.09.2021, Curtea de Apel Constanța a suspendat judecata până la introducerea în cauză a moștenitorilor reclamantului apelant Dumitrescu Sebastian Valentin. Hotărârea poate fi atacată cu recurs pe timpul suspendării.

XIX. Dosar nr.4150/118/2020, aflat pe rolul Tribunalului Constanța, reclamant Dumitrescu Sebastian Valentin, pârâta Oil Terminal SA, MEEMA.

Acțiune în constatare, prin care se solicită instanței să pronunțe o hotărâre în sensul constatării faptului că Societatea Oil Terminal SA este o societate privatizată și constatării faptului că în cazul în care capitalul social al Societății Oil Terminal SA se va majora cu valoarea terenurilor pentru care a obținut certificate de atestare a dreptului de proprietate privată, acesta are drept de preferință potrivit Legii nr.137/2002.

Prin Hotărârea nr.86/27.01.2021 instanța de fond a admis excepția inadmisibilității cererii și a respins cererea de chemare în judecată formulată de către Dumitrescu Sebastian Valentin, ca inadmisibilă.

Reclamantul a formulat apel, iar prin Încheierea din data de 23.06.2021, în temeiul art.412 al.1 pct.1 NCPC instanța de judecată constată intervenită suspendarea de drept a cauzei ca urmare a decesului reclamantului până la introducerea în cauză a moștenitorilor. Hotărârea poate fi atacată cu recurs pe timpul suspendării.

XX.Dosar nr.2184/118/2016, aflat pe rolul Curții de Apel Constanța, reclamant Oil terminal SA, pârât Broadhurst Inv. LTD, intervenient Ministerul Energiei.

Prin Sentința civilă nr.1218/08.08.2019 Tribunalul Constanța a respins ca neîntemeiată cererea de chemare în judecată formulată de reclamanta Oil Terminal SA, în contradictoriu cu pârâta Broadhurst Investments Limited, intervenientul accesoriu Ministerul Energiei și intervenientul accesoriu Dan Cristian Bărbulescu, a respins ca neintemeiată cererea de intervenție accesorie formulată de intervenientul accesoriu Ministerul Energiei, în contradictoriu cu reclamanta Oil Terminal SA, pârâta Broadhurst Investments Limited și intervenientul accesoriu Dan Cristian Bărbulescu și a admis cererea de intervenție accesorie formulată de intervenientul accesoriu Dan Cristian Bărbulescu, în contradictoriu cu reclamanta Oil Terminal SA, pârâta Broadhurst Investments Limited și intervenientul accesoriu Ministerul Energiei.

Cerere de chemare în judecată în contradictoriu cu acționarul minoritar prin care reclamant Oil Terminal SA solicită încetarea abuzului de minoritate, plata sumei de 1.294.903 lei cu titlu de daune materiale, suma de 100.000 lei cu titlu de daune morale și cheltuieli de judecată.

Oil Terminal SA a declarat apel.

Prin Decizia nr.135/18.03.2021 instanța a respins ca nefondat apelul principal și a respins ca nefondat apelul incident. Hotărârea poate fi atacată cu recurs în termen de 30 de zile de la comunicare.

Pentru acest dosar s-a constituit un provizion de 26.503 lei.

XXI.Dosar nr.4558/118/2021, aflat pe rolul Tribunalului Constanța, reclamant Dumitrescu Andrei Sebastian, pârâta Oil Terminal SA.

Cerere de chemare în judecată prin care acționarul Dumitrescu Andrei Sebastian, în contradictoriu cu Oil Terminal SA, Statul Român prin Ministerul Finanțelor Publice, Statul Român prin Ministerul Energiei și Ministerul Energiei, solicită Tribunalului Constanța următoarele:

- constatării existenței dreptului de preferință la cumpărarea de la pârâtul Ministerul Energiei, a unui număr de acțiuni necesar menținerii cotei de participare la capitalul social al pârâtei Oil Terminal SA;

- obligării tuturor pârâților la respectarea dreptului de preferință expus la pct.1 începând cu data înregistrării majorării capitalului social al societății Oil Terminal SA.

Prin Încheierea din data de 09.12.2021 Tribunalul Constanța a admis cererea de suspendare a judecății formulată de societatea pârâtă Oil Terminal SA în contradictoriu cu reclamantul Dumitrescu Andrei Sebastian și cu pârâții Statul Român, reprezentat prin Ministerul Finanțelor, reprezentat prin Direcția Generală Regională a Finanțelor Publice Galați – Administrația Județeană a Finanțelor Publice Constanța. În baza art.413 alin.(1) punctul 1 Cod Procedură Civilă, suspendă judecata până la soluționarea definitivă a cauzei înregistrate pe rolul Tribunalului Constanța sub numarul 4150/118/2020.

Hotărârea poate fi atacată cu recurs pe toată durata suspendării.

XXII.Dosar nr.6528/118/2021, aflat pe rolul Tribunalului Constanța, reclamant Dumitrescu Andrei Sebastian, pârâta Oil Terminal SA, Statul Român prin Ministerul Finanțelor Publice, Statul Român prin Ministerul Energiei.

Cerere de chemare în judecată prin care acționarul Dumitrescu Andrei Sebastian, în contradictoriu cu Oil Terminal SA, Statul Român prin Ministerul Finanțelor Publice, Statul Român prin Ministerul Energiei solicită instanței:

1.Constatarea faptului că toate rezervoarele ce formează obiectul OUG nr.15/2001, aprobată prin Legea nr.68/2002 se află în proprietatea privată a societății Oil Terminal SA, capăt de cerere evaluat la suma de 27.684.210,15 lei.

2. În principal, obligarea pârâtului Statul Român prin Ministerul Finanțelor Publice să lase în deplină proprietate și liniște posesie imobilele menționate la pct.1 către pârâta Oil Terminal SA, capăt de cerere evaluat la suma de 27.684.210,15 lei.

3.În subsidiar, obligarea pârâtei Oil Terminal SA să promoveze de îndată o acțiune în revendicare imobiliară având ca obiect imobilele menționate la pct.1, capăt de cerere evaluat la suma de 27.684.210,15 lei.

4.Obligarea pârâților în solidar la plata cheltuielilor de judecată ocazionate cu prezentul proces.

Dosarul are termen de judecată în data de 19.04.2022.

XXIII. Dosar nr.7054/118/2021, aflat pe rolul Tribunalului Constanța, reclamant Dumitrescu Andrei Sebastian, pârâta Oil Terminal SA, Ministerul Economiei, Antreprenoriatului și Turismului.

Cerere de chemare în judecată prin care acționarul Dumitrescu Andrei Sebastian solicită Tribunalului Constanța constatarea nulității absolute parțiale a Hotărârii AGOA nr.2/26.04.2021, în ceea ce privește art.1 prin care acționarii Oil Terminal SA au aprobat “situațiile financiare aferente anului 2020, întocmite în conformitate cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară (IFRS), care cuprind: situația poziției financiare, situația rezultatului global, situația modificărilor capitalurilor proprii, situația fluxurilor de trezorerie, note la situațiile financiare, pe baza Raportului Consiliului de Administrație și a Raportului auditorului financiar independent”.

Dosarul are prim termen de judecată în data de 05.04.2022.

XXIV. Dosar nr.7838/118/2021, aflat pe rolul Tribunalului Constanța, reclamant Dumitrescu Andrei Sebastian, pârâta Oil Terminal SA, Statul Român prin Ministerul Economiei, Antreprenoriatului și Turismului.

Cerere de chemare în judecată prin care acționarul Dumitrescu Andrei Sebastian solicită Tribunalului Constanța constatarea nulității absolute parțiale a Raportului administratorilor pentru Semestrul I 2021, încheiat la 30.06.2021. În data de 05.01.2022 reclamantul face cerere completatoare prin care solicită:

1.anularea absolută integrală a Deciziei CA nr.70/10.08.2021.

2.anularea absolută integrală a Hotărârii AGOA nr.14/29.12.2021.

Dosarul are prim termen de judecată în data de 30.03.2022.

XXV. Dosar nr.8452/118/2021, aflat pe rolul Tribunalului Constanța, reclamant Dumitrescu Andrei Sebastian, pârâta Oil Terminal SA și Statul Român prin Ministerul Energiei.

Cerere de chemare în judecată prin care acționarul Dumitrescu Andrei Sebastian solicită Tribunalului Constanța să dispună “constatarea nulității absolute parțiale a următoarelor acte societare:

1.statutul (actul constitutiv) actualizat autentificat sub nr.631/12.05.1997 de către B.N.P. Victoria Badea, capăt principal de cerere, neevaluabil în bani;

2.statutul (actul constitutiv) actualizat potrivit Hotărârii nr.2 a Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor Oil Terminal SA din data de 28.07.2000, capăt accesoriu de cerere, neevaluabil în bani;

3.statutul (actul constitutiv) actualizat potrivit Hotărârii nr.l a Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor Oil Terminal SA din data de 29.03.2001, capăt accesoriu de cerere, neevaluabil în bani;

4.statutul (actul constitutiv) actualizat potrivit Hotărârii nr.l a Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor Oil Terminal SA din data de 31.07.2001, capăt accesoriu de cerere, neevaluabil în bani;

5. statutul (actul constitutiv) actualizat potrivit Hotărârii nr.l a Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor Oil Terminal SA din data de 11.06.2003, capăt accesoriu de cerere, neevaluabil în bani;

6. statutul (actul constitutiv) actualizat potrivit Hotărârii nr.l a Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor Oil Terminal SA din data de 22.12.2004, capăt accesoriu de cerere, neevaluabil în bani;

7. statutul (actul constitutiv) actualizat potrivit Hotărârii nr.3 a Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor Oil Terminal SA din data de 05.03.2007, capăt accesoriu de cerere, neevaluabil în bani;

8. statutul (actul constitutiv) actualizat potrivit Hotărârii nr.2 a Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor Oil Terminal SA din data de 06.03.2009, capăt accesoriu de cerere, neevaluabil în bani;

9. statutul (actul constitutiv) actualizat potrivit Hotărârii nr.3 a Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor Oil Terminal SA din data de 04.03.2010, capăt accesoriu de cerere, neevaluabil în bani;

10. statutul (actul constitutiv) actualizat potrivit Hotărârii nr.2 a Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor Oil Terminal SA din data de 02.08.2010, capăt accesoriu de cerere, neevaluabil în bani;

11. statutul (actul constitutiv) actualizat potrivit Hotărârii nr.l a Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor Oil Terminal SA din data de 24.11.2011, capăt accesoriu de cerere, neevaluabil în bani;

12. statutul (actul constitutiv) actualizat potrivit Hotărârii nr.l a Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor Oil Terminal SA din data de 17.08.2012, capăt accesoriu de cerere, neevaluabil în bani;

13. statutul (actul constitutiv) actualizat potrivit Hotărârii nr.3 a Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor Oil Terminal SA din data de 04.07.2013, capăt accesoriu de cerere, neevaluabil în bani;

14. statutul (actul constitutiv) actualizat potrivit Hotărârii nr.10 a Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor Oil Terminal SA din data de 24.10.2014, capăt accesoriu de cerere, neevaluabil în bani;

15. statutul (actul constitutiv) actualizat potrivit Hotărârii nr.ll a Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor Oil Terminal SA din data de 19.06.2017, capăt accesoriu de cerere, neevaluabil în bani;

16. statutul (actul constitutiv) actualizat potrivit Hotărârii nr.28 a Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor Oil Terminal SA din data de 29.10.2018, capăt accesoriu de cerere, neevaluabil în bani”

și:

17. repunerea părților în situația anterioară,

18. constatarea că societatea Oil Terminal SA are un capital social total de 43.615.149,5 lei împărțit în 436.151.495 acțiuni, fiecare cu o valoare nominală de 0,1 lei, capăt accesoriu de cerere, neevaluabil în bani,

19. constatarea că Statul Român prin Ministerul Energiei are calitatea de acționar în cadrul societății Oil Terminal SA cu un nr. de acțiuni de 200.979.215, fiecare în valoare nominală de 0,1 lei și în valoare totală de 20.097.921,5 lei, reprezentând 46,08% din întreg capitalul social, capăt accesoriu de cerere, neevaluabil în bani,

20. obligarea pârâților la plata cheltuielilor de judecată.

Dosarul are prim termen de judecată în data de 14.04.2022.

4.13. Evenimente importante ulterioare datei de 31 decembrie 2021

I. Hotărâri ale Adunării Generale a Acţionarilor din data de 20.01.2022:

• Prin Hotărârea Adunării Generale Ordinare a Acționarilor (AGOA) nr.1/20.01.2022 s-a aprobat structura de garanții (a cărei valoare nu depășește 20% din totalul activelor imobilizate, mai puţin creanţele) aferentă creditului de investiții în valoare de 98.429.274,37 lei, în vederea construirii unui rezervor de 55.000 mc în SP Sud, după cum urmează:

I. Ipotecă imobiliară asupra activului construcție viitoare

II. Imobil teren (cuvă) de sub construcție viitoare

III. Ipotecă mobiliară asupra conturilor bancare curente și viitoare deschise de societate la banca creditoare.

• Prin Hotărârea Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor (AGEA) nr.1/20.01.2022 s-a aprobat încetarea valabilității Hotărârii AGEA nr.5/12.06.2020 privind constituirea unui parteneriat cu Societatea de Administrare a Participațiilor în Energie (SAPE) în vederea implementării proiectului ”Mărirea Capacității de Depozitare în Secția Platformă Sud - Oil Terminal Constanța”.

• Prin Hotărârea Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor (AGEA) nr.2/20.01.2022s-a aprobat contractarea unui credit de investiții pe termen lung, în valoare de 98.429.274,37 lei, pentru construirea unui rezervor de 55.000 mc în SP Sud.

II. Consiliul de Administraţie al Societății, întrunit în ședința din data de 14.02.2022, convoacă Adunarea Generală Extraordinară a Acţionarilor în data de 21.03.2022, cu următoarea ordinea de zi:

1. Aprobarea continuării procedurii majorării capitalului social cu aport în natură de 2.283.000.282 acțiuni și aport în numerar în valoare maximă de 154.610.814,80 lei, prin emiterea unui număr maxim de 1.546.108.148 acțiuni noi, nominative, în forma dematerializată, cu o valoare nominală de 0,1 lei/acțiune, din care:

a) aport în natură - un număr de 2.283.000.282 acțiuni, cu o valoare nominală de 0,1 lei/acțiune, în valoare totală de 228.300.028,20 lei, reprezentând valoarea terenurilor pentru care au fost emise certificate de atestare a dreptului de proprietate, stabilită prin raportul de evaluare nr.155/2021 întocmit de Mapps - Master Appraisal SRL, J40/7308/2004, CUI 16400917, și anume:

i) teren în suprafață de 254.261,325 mp, situat în județul Constanța, strada Caraiman nr.2, înscris în CF nr.215416 ținută de OCPI, cu număr cadastral 215416, conform certificat de atestare a dreptului de proprietate asupra terenurilor seria M03 nr.11703/02.02.2011, și

ii) teren în suprafață de 129.334,70 mp situat în județul Constanța, strada Caraiman nr.2, înscris în CF nr.215382 ținută de OCPI, cu număr cadastral 215382, conform certificatului de atestare a dreptului de proprietate asupra terenurilor seria M03 nr.11704/02.02.2011.

b) aport în numerar - un număr maxim de 1.546.108.148 acțiuni, cu o valoare nominală de 0,1 lei/acțiune, în valoare totală de maximum 154.610.814,80 lei, care vor fi oferite spre subscriere celorlalți acționari în exercitarea dreptului de preferință, în vederea menținerii participațiilor deținute în cadrul capitalului social al Oil Terminal SA la data de înregistrare.

Procedura majorării de capital social se va face fără prima de emisiune în conformitate cu dispoziţiile art.12 alin.51 şi 52 din Legea nr.137/2002 privind unele măsuri pentru accelerarea privatizării.

Acţionarii OIL TERMINAL își vor putea exercita drepturile de preferinţă în interiorul termenului de 45 de zile de la data menţionată în prospectul proportionat de ofertă ce se va întocmi de intermediarul autorizat. Numărul drepturilor de preferinţă este egal cu numărul acţiunilor înregistrate în registrul emitentului la data de înregistrare. Un drept de preferinţă este egal cu o acţiune.

Rata de subscriere este de 6,574363900926190. Numărul concret de acţiuni care pot fi subscrise de fiecare acţionar în exercitarea dreptului de preferinţă se determină prin înmulțirea

Ratei de subscriere cu numărul de acţiuni deţinute. În cazul în care nu rezultă un număr întreg, rezultatul se rotunjeşte în jos până la cel mai apropiat număr întreg.

2. Aprobarea împuternicirii Consiliului de Administraţie pentru desemnarea unui intermediar autorizat de ASF, care va întocmi prospectul proportionat de ofertă, și va îndeplini oricare și toate formalităţile legale de înregistrare, avizare, aprobare, derulare a prospectului, în conformitate cu prevederile din Regulamentele ASF privind emitenţii şi operaţiunile cu valori mobiliare şi ale Regulamentului delegat (UE) nr.980/2019 al Comisiei Europene.

3. Aprobarea împuternicirii Consiliului de Administraţie pentru îndeplinirea tuturor și oricăror formalităţi pentru aducerea la îndeplinire a hotărârii AGEA incluzând, dar fără a se limita la, următoarele:

a) aprobarea Prospectului proporționat de ofertă;

b) urmărirea şi coordonarea acţiunilor de aprobare a Prospectului proporționat de ofertă, de către ASF şi de publicarea lui;

c) derularea ofertei (stabilirea şi aprobarea procedurii de subscriere, a datei, locului şi modalităţilor de plată, modul în care se analizează şi validează subscrierile efectuate, adoptarea de măsuri cu privire la acţiunile nesubscrise, şi orice alte măsuri necesare);

d) închiderea subscrierii şi notificarea ASF privind situaţia finală a subscrierilor;

e) aprobarea rezultatelor finale după închiderea subscrierilor; determinarea valorii exacte cu care se majorează capitalul social, din care, cât constituie aport în natură şi cât constituie aport în numerar, cu detalierea numărului de acţiuni emise pentru aportul în natură şi a numărului total de acţiuni emise pentru aportul în numerar; stabilirea valorii capitalului social după majorare şi distribuţia pe acţionari a capitalului social; modificarea actului constitutiv corespunzător majorării; adoptarea de hotărâri accesorii de notificare a ASF cu privire la închiderea subscrierilor şi de înregistrare la ORC şi la Societatea de registru.

III. Autorizația de antrepozit fiscal

În data de 11.02.2022 Ministerul Finanțelor Publice – Agenția Națională de Administrare Fiscală (A.N.A.F.) - Direcția Generală de Administrare a Contribuabililor Mari (D.G.A.C.M.) - Comisia pentru autorizarea operatorilor de produse supuse accizelor armonizate, a emis Autorizația de antrepozit fiscal nr. RO 0070413DD02/03.02.2022 cu valabilitate de la data de 03.03.2022 până la data de 01.03.2027, pe numele antrepozitarului autorizat OIL TERMINAL SA.

Această autorizație permite primirea, deținerea și expedierea, după caz, în regim suspensiv de la plata accizelor a benzinei fără plumb.

În data de 01.02.2022 Agenția Națională de Administrare Fiscală a emis Decizia nr.41/01.02.2022 prin care stabilește valoarea garanției pentru antrepozitul fiscal, coroborat cu prevederile Deciziei nr.15/28.02.2019, la nivelul de 6.924.529 lei.

În data de 16.02.2022 se semnează Amendamentul nr.5 la Scrisoarea de garanție bancară nr.G084724/832 prin care valoarea scrisorii de garanție se diminuează cu suma de 9.298.200 lei, iar noua valoare a scrisorii de garanție este de 6.924.529 lei.

IV. Hotărâri ale Adunării Generale a Acţionarilor din data de 23.02.2022:

• Prin Hotărârea Adunării Generale Ordinare a Acționarilor (AGOA) nr.3/23.02.2022 s-a aprobat Bugetul de Venituri și Cheltuieli pentru anul 2022.

• Prin Hotărârea Adunării Generale Ordinare a Acționarilor (AGOA) nr.4/23.02.2022 s-a aprobat achiziționarea de către societate a unor servicii juridice de consultanță, asistență și reprezentare juridică externă pentru toate fazele procesuale, inclusiv căi extraordinare de atac, în dosar nr.8452/118/2021 în contradictoriu cu Dumitrescu Andrei Sebastian, în scopul apărării intereselor legale ale Societății Oil Terminal SA.

5. ACTIVELE CORPORALE ALE SOCIETĂŢII

Amplasarea şi caracteristicile principalelor capacităţi de producţie în proprietatea societăţii

Secţia Platformă Nord şi Secţia Platformă Sud sunt amplasate în zona oraşului Constanţa, iar Secţia Platformă Port este amplasată în portul Constanţa.

Cele 3 Secţii Platformă îşi repartizează între ele activităţile de primire, descărcare, depozitare, condiţionare şi livrare a ţiţeiului, produselor petroliere, petrochimice şi chimice lichide pentru import, export şi tranzit, dar toate se conduc după o strategie unică.

Societatea Oil Terminal SA efectuează prestaţii de servicii privind încărcarea, descărcarea, depozitarea şi condiţionarea următoarelor produse: ţiţei, benzină, motorină, păcură, produse petrochimice şi chimice lichide.

Fiecare platformă dispune de rampe de încărcare-descărcare ţiţei, produse petroliere şi chimice lichide, parcuri de rezervoare destinate depozitării acestora, case de pompe, trasee de conducte prin care se face legătura între diversele echipamente tehnice ale depozitului și instalaţii de separare a produselor petroliere din apele reziduale (separatoare gravitaționale).

Secţia Platformă Port dispune şi de dane, special echipate pentru operare nave petroliere. Pentru benzină, motorină şi ţiţei, instalaţiile sunt dotate şi cu sisteme de contorizare.

Rampele de încărcare/descărcare cisterne CF cu o capacitate de aprox. 20.000 tone/24 ore sunt reprezentate de un sector restrâns de cale ferată, special amenajate pentru încărcarea/descărcarea cisternelor de produse petroliere şi chimice lichide.

Paralel cu sectorul de cale ferată sunt montate conductele colectoare prin care se descarcă produsele prin cădere liberă. Colectoarele sunt legate de echipamentele de pompare prin conductele de transport, cu diametre cuprinse între 100 mm şi 1.000 mm.

Casele de pompe ce pot realiza debite între 300-2.500 m3/h sunt construcţii în general închise, în interiorul cărora sunt montate pompele care asigură derularea produselor existente în depozit. Acţionarea pompelor se face electric. De asemenea, tot în interiorul caselor de pompe sunt montate conductele de aspiraţie şi refulare, precum şi armăturile de închidere.

Parcurile de rezervoare, cu capacităţi cuprinse între 1.500 m3 şi 50.000 m3, sunt subunităţi specializate de depozitare a produselor lichide. Rezervoarele sunt de construcţie metalică, cilindrice, verticale, amplasate suprateran, cu capace fixe sau flotante, unele prevăzute cu centuri de protecţie din beton, altele în cuve de retenţie de pământ sau beton. Rezervoarele sunt prevăzute cu instalaţii specifice PSI, iar în funcţie de natura produselor depozitate sunt prevăzute cu izolaţie termică sau cu serpentine de încălzire.

Laboratoarele sunt dotate cu aparatură pentru efectuarea analizelor fizico-chimice specifice.

Gradul de uzură al proprietăţilor societăţii

Din punct de vedere a stării fizice şi a menţinerii în funcţiune a mijloacelor fixe, gradul de uzură stabilit pentru instalaţiile, echipamentele tehnologice şi rezervoarele din patrimoniul societăţii, conform Catalogului privind clasificarea şi duratele normale de funcţionare a mijloacelor fixe, este apreciat la peste 50%.

Dintre aceste mijloace fixe un procent de 80% şi-au consumat durata de viaţă utilă prevăzută în cărţile tehnice ale acestor mijloace fixe.

Pentru restul instalaţiilor se efectuează periodic revizii şi reparaţii capitale, astfel încât să asigure toate condiţiile de funcţionare în siguranţă.

Amortizarea se calculează la valoarea contabilă (costul de achiziţie sau valoarea reevaluată), utilizându-se metoda de amortizare liniară, de-a lungul duratei de viaţă utilă estimată a activelor, începând din luna următoare punerii în funcţiune şi se include lunar în costurile societăţii.

Duratele de viață utile a imobilizărilor corporale se încadrează în cele prevăzute în “Catalogul privind clasificarea și duratele normale de funcționare a mijloacelor fixe“ aprobat prin HG nr.2139/2004.

La 31.12.2021 societatea a înregistrat reevaluarea imobilizărilor corporale pe baza unui Raport de evaluare întocmit de către un evaluator autorizat, membru titular al ANEVAR. Frecvența reevaluărilor depinde de modificările valorilor juste ale imobilizărilor corporale reevaluate. În cazul imobilizărilor corporale ale căror valori juste nu suferă modificări semnificative, nu este necesar să se facă reevaluări.

Valoarea justă la 31.12.2021, rezultată din raportul de evaluare, evidențiată prin metoda valorii reevaluate, se prezintă astfel:

• terenuri 324.149.984 lei

• construcţii 150.133.190 lei

• instalaţii tehnice şi maşini 27.836.810 lei

• alte instalaţii utilaje şi mobilier 992.550 lei

• imobilizări corporale în curs 26.969.700 lei

Potenţiale probleme legate de dreptul de proprietate asupra activelor corporale ale societăţii

Nu este cazul.

6. PIAŢA VALORILOR MOBILIARE EMISE DE SOCIETATE

Capitalul social subscris şi vărsat integral este de 58.243.025 lei divizat în 582.430.253 acţiuni ordinare cu valoare nominală de 0,10 lei/acțiune.

Structura sintetică consolidată a deținătorilor de instrumente financiare la data de 31.12.2021, potrivit datelor transmise de Depozitarul Central SA București, este următoarea:

Statul Român reprezentat prin Ministerul Energiei este principalul acționar și deține 59,62% din capitalul social.

Precizarea pieţelor din România şi din alte ţări pe care se negociază valorile mobiliare emise de societate

Oil Terminal SA este o societate deţinută public, conform prevederilor Legii nr.24/2017 privind emitenții de instrumente financiare și operațiuni de piață, republicată, fiind înregistrată la Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare. Acţiunile emise de Oil Terminal SA sunt tranzacţionate pe piaţa reglementată administrată de Bursa de Valori Bucureşti, la sectorul Titluri de Capital - categoria Standard, sub simbolul "OIL".

Politica societăţii cu privire la dividende

Pentru anul 2021 societatea va repartiza dividende în conformitate cu prevederile art.1 alin.(1) lit.f) din OG nr.64/2001 modificat prin art.IV alin.(1) din OUG nr.3/26.01.2022, astfel:

În conformitate cu prevederile art.1 alin.(1) lit.f) din OG nr.64/2001 privind repartizarea profitului la societăţile naţionale, companiile naţionale şi societăţile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat, precum şi la regiile autonome, aprobată cu modificări prin Legea nr.769/2001, cu modificările şi completările ulterioare se repartizează „minimum 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local, în cazul regiilor autonome, ori dividende, în cazul societăților naționale și societăților comerciale cu capital integral sau majoritar de stat”.

Potrivit art.IV. alin.(1) din OUG nr.3/26.01.2022 „Prin derogare de la prevederile art.1 alin.(1) lit.f) din Ordonanţa Guvernului nr.64/2001 privind repartizarea profitului la societăţile naţionale, companiile naţionale şi societăţile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat, precum şi la regiile autonome, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr.536 din 1 septembrie 2001, aprobată cu modificări prin Legea nr.769/2001, cu modificările şi completările ulterioare, pentru exerciţiul financiar al anului 2021, la societăţile cu capital integral sau majoritar de stat, precum şi la regiile autonome înfiinţate de stat, profitul contabil rămas după deducerea impozitului pe profit se repartizează în cuantum de minimum 90% sub formă de vărsăminte la bugetul de stat în cazul regiilor autonome ori sub formă de dividende în cazul societăţilor cu capital integral sau majoritar de stat, în condiţiile legii.

(2) În cazuri temeinic justificate, Guvernul poate aproba prin hotărâre repartizarea la bugetul de stat, sub formă de vărsăminte la bugetul de stat în cazul regiilor autonome ori sub formă de dividende în cazul societăţilor cu capital integral sau majoritar de stat, a unei cote mai mici de 90% din profitul contabil rămas după deducerea impozitului pe profit, dar nu mai puţin de 50% din acesta”.

Având în vedere prevederile art.(1) alin.(1) lit.f) din OG nr.64/2001 modificat prin art.IV alin.(1) din OUG nr.3/26.01.2022, societatea propune dividende reprezentând 90% din profitul net rămas după distribuirea rezervei legale conform Legii nr.31/1990 și a altor rezerve reprezentând facilități fiscale conform Legii nr.227/2015, respectiv dividende de repartizat în sumă de 4.226.555 lei.

Acţionarii îndreptăţiţi să primească dividendele distribuite din profitul net realizat în exerciţiul financiar 2021 sunt cei înregistraţi în Registrul Acţionarilor la data de înregistrare.

Dividendele se plătesc acţionarilor proporţional cu cota de participare la capitalul social.

În anii 2019 - 2021 situaţia dividendelor repartizate este următoarea:

Valoarea dividendului brut/acţiune în perioada 2019 - 2021 se prezintă, astfel:

Data plății dividendelor se va stabili cu respectarea prevederilor art.178 alin.(2) din Regulamentul Autorității de Supraveghere Financiară nr.5/2018: ”În cazul dividendelor, Adunarea Generală a Acționarilor stabilește data plății într-o zi lucrătoare care este ulterioară cu cel mult 15 zile lucrătoare datei de înregistrare, dar nu mai târziu de 6 luni de la data Adunării Generale a Acționarilor de stabilire a dividendelor”.

Activităţi ale societăţii de achiziţionare a propriilor acţiuni

Oil Terminal SA nu a efectuat tranzacţii având ca obiect cumpărare de acţiuni proprii şi nu deţine la sfârşitul anului 2021 acţiuni proprii.

Numărul şi valoarea nominală a acţiunilor emise de societatea mamă deţinute de filiale

Oil Terminal SA nu are filiale, neexistand acţiuni emise de societatea mamă și deţinute de către filiale.

Emiterea de obligaţiuni şi/sau alte titluri de creanţe

Oil Terminal SA nu a emis obligaţiuni sau alte titluri de creanţă.

7. CONDUCEREA SOCIETĂŢII

7.1. Consiliul de Administrație

Societatea este administrată potrivit sistemului unitar de administrare, conducerea societăţii fiind asigurată de un Consiliu de Administraţie format din 7 membri, administratori neexecutivi, numiți prin Hotărârea AGOA nr.5/04.04.2018 pentru o perioadă de 4 ani, respectiv, până la data de 03.04.2022.

În anul 2021 componenţa Consiliului de Administraţie a fost:

Prin Hotărârea Adunării Generale Ordinare a Acționarilor (AGOA) nr.11/30.08.2021 s-a revocat dl. Radu Cristian Pop din funcția de administrator al Societății Oil Terminal SA, ca urmare a renunțării acestuia la mandatul de membru în Consiliul de Administrație.

Prin Hotărârea Adunării Generale Ordinare a Acționarilor (AGOA) nr.12/30.08.2021 s-au adoptat următoarele:

- s-a numit dl. MICU Ionuț Stelian în calitate de administrator provizoriu al Consiliului de Administrație al Societății Oil Terminal SA;

- s-a aprobat durata mandatului administratorului provizoriu la 4 luni sau până la finalizarea procedurii de recrutare și selecție prevazută în OUG nr.109/2011 privind guvernanța corporativă a întreprinderilor publice, dacă aceasta va avea loc mai devreme de 4 luni de la numirea de către AGOA a administratorului provizoriu.

Prin Hotărârea Adunării Generale Ordinare a Acționarilor (AGOA) nr.15/29.12.2021 s-a revocat dl. MICU Ionuț Stelian din funcția de administrator neexecutiv provizoriu al Societății Oil Terminal SA, ca urmare a încetării duratei contractului de mandat la 30.12.2021.

La data de 31 decembrie 2021 nu sunt înregistrate avansuri şi credite acordate administratorilor neexecutivi sau conducerii.

Societatea Oil Terminal la 31 decembrie 2021 nu face parte dintr-un grup, nu are relații cu filiale sau entități asociate și nu deține participații la alte societăți.

Raport asupra activității de administrare

Pe parcursul anului 2021, ședințele Consiliului de Administrație s-au derulat conform ordinii de zi transmise administratorilor, principalele decizii luate având ca obiect următoarele:

• aprobarea încheierii contractului de prestări servicii și expediție cu beneficiarul Administrația Națională a Rezervelor de Stat și Probleme Speciale - Unitatea Teritorială 515 București (ANRSPS), pentru perioada 18.01.2021 - 30.04.2021;

• aprobarea încheierii contractului de utilizare a infrastructurii portuare și de prestări servicii specifice în relația cu armatorii cu Compania Națională Administrația Porturilor Martitime SA Constanța, valabil până la 31.12.2025;

• aprobarea actualizării Programului de prestații fizice și valorice pentru anul 2021;

• aprobarea închirierii unor terenuri aflate în patrimoniul societății Oil Terminal SA, cu o suprafață de 1.793,71 m2 situat în SP Sud, respectiv 3.110,79 m2 situat în SP Nord, pentru o perioadă de 5 ani;

• aprobarea Raportului Semestrului II 2020 asupra activității de administrare, întocmit în conformitate cu prevederile art.55 alin.(1) din OUG nr.109/2011 privind guvernanța corporativă a întreprinderilor publice;

• aprobarea Raportului Consiliului de Administrație al Societății Oil Terminal SA pentru exercițiul financiar încheiat la 31.12.2020, întocmit în conformitate cu Legea nr.24/2017, Regulamentul ASF nr.5/2018, art.56 din OUG nr.109/2011 și Ordinul MFP nr.2844/2016 pentru aprobarea Reglementărilor contabile, conforme cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară, cu modificările și completările ulterioare;

• aprobarea Raportului anual al Comitetului de Nominalizare și Remunerare cu privire la remunerațiile și alte avantaje acordate administratorilor neexecutivi și directorilor cu contract de mandat ai societății Oil Terminal SA, aferente exercițiului financiar 2020, întocmit în conformitate cu art.55, alin.(2) din OUG nr.109/2011 privind guvernanța corporativă a întreprinderilor publice;

• aprobarea Planului de acțiuni pentru implementarea Strategiei de dezvoltare a Societății Oil Terminal SA (2016-2025) - Etapa de dezvoltare - An 2021;

• aprobarea Raportului Comitetului de Nominalizare și Remunerare aferent anului 2020;

• aprobarea Raportului Comitetului de Dezvoltare și Strategii aferent anului 2020;

• aprobarea Raportului Comitetului de Audit aferent anului 2020;

• avizarea proiectului Bugetului de Venituri și Cheltuieli pentru anul 2021, modificat conform adresei nr.11772/VDP/08.04.2021 din partea Ministerului Energiei și a adresei nr.769.254/08.04.2021 din partea Ministerului Finanțelor;

• aprobarea încheierii unui act adițional la contractul de închiriere cu Compania Națională Administrația Porturilor Martitime SA Constanța nr.CNAPM-00093-IDP-02/15.09.2014, privind prelungirea valabilității contractului;

• aprobarea încheierii contractului de depozit și prestări servicii cu beneficiarul Administrația Națională a Rezervelor de Stat și Probleme Speciale - Unitatea Teritorială 515 București (ANRSPS), pentru perioada 01.05.2021 - 31.12.2021;

• aprobarea încheierii contractului de prestări servicii și expediție cu beneficiarul Administrația Națională a Rezervelor de Stat și Probleme Speciale - Unitatea Teritorială 515 București (ANRSPS), pentru perioada 07.05.2021 - 31.10.2021;

• aprobarea Situațiilor financiare interimare simplificate revizuite la 31.03.2021, întocmite în conformitate cu Reglementările contabile aplicabile, respectiv Ordinul nr.2844/2016 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară, revizuite de auditorul financiar Transilvania Audit & Fiscality SRL;

• aprobarea Raportului Administratorilor Societății Oil Terminal SA pentru Trim. I 2021, încheiat la data de 31.03.2021, întocmit în conformitate cu prevederile Regulamentului ASF nr.5/2018;

• desemnarea Băncii BCR ca agent de plată pentru plata dividendelor aferente anului 2020 conform cadrului de reglementare aplicabil;

• aprobarea Raportului de evaluare a activității directorilor cu contract de mandat (Director General și Director Financiar) pentru activitatea desfășurată în anul 2020, întocmit în conformitate cu art.36 alin.(5) din OUG nr.109/2011;

• aprobarea încheierii contractului de depozit și prestări servicii cu beneficiarul Administrația Națională a Rezervelor de Stat și Probleme Speciale - Unitatea Teritorială 515 București (ANRSPS), pentru perioada 01.06.2021 - 31.12.2021;

• aprobarea modificării Regulamentului de organizare și funcționare al Societății Oil Terminal SA, cu aplicabilitate din data de 01.07.2021;

• aprobarea prelungirii liniei de credit în sumă de 10.000.000 ron pentru o perioadă de 12 luni;

• avizarea menținerii structurii de garanții aferentă prelungirii liniei de credit în sumă de 10.000.000 ron pentru o perioadă de 12 luni, așa cum a fost aprobată prin Hotărârea AGOA nr.6/04.04.2018 și menținută prin Hotărârile AGOA nr.13/05.08.2019 și AGOA nr.12/12.06.2020;

• avizarea proiectului Bugetului de Venituri și Cheltuieli rectificat pentru anul 2021;

• avizarea valorii de 1 milion euro reprezentând limita de despăgubire aferentă poliței de Asigurare de răspundere civilă pentru administratorii societății în funcție, cu unic beneficiar al indemnizațiilor de asigurare societatea Oil Terminal SA;

• aprobarea Situațiilor financiare interimare simplificate revizuite la 30.06.2021, întocmite în conformitate cu Reglementările contabile aplicabile, respectiv Ordinul MFP nr.2844/2016 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară, revizuite de auditorul financiar statutar al Oil Terminal SA, societatea Transilvania Audit & Fiscality SRL;

• aprobarea Raportului Administratorilor Societății Oil Terminal SA pentru Semestrul I 2021, încheiat la data de 30 iunie 2021, întocmit în conformitate cu art.65 din Legea nr.24/2017, art.128 din Regulament ASF nr.5/2018 (Anexa nr.14) și a art.55 alin.(1) din OUG nr.109/2011;

• aprobarea Raportării contabile la 30 iunie 2021, întocmită în conformitate cu Ordinul MFP nr.763/05.07.2021;

• actualizarea componenței comitetelor consultative ce funcționează în cadrul Consiliului de Administratie, astfel:

  Comitetul de Audit:

  UNGUR Ramona - Președinte

  LAZARIU Ciprian – Membru

  MICU Ionuț Stelian – Membru

  Comitetul de Nominalizare și Remunerare:

  COSTREIE Toma-Bogdan - Președinte

  ANDREI Ovidiu Aurelian – Membru

  UNGUR Ramona – Membru

  CONONOV Paul – Membru

  MICU Ionuț Stelian – Membru

  Comitetul de Dezvoltare și Strategii:

  ANDREI Ovidiu Aurelian – Președinte

LAZARIU Ciprian – Membru

UNGUR Ramona – Membru

COSTREIE Toma-Bogdan - Membru

CONONOV Paul – Membru

• aprobarea achiziționării unei polițe de asigurare de răspundere civilă pentru administratorii societății și pentru directorul general cu o limită de despăgubire de 1 milion Euro, cu o valabilitate de 12 luni, având ca unic beneficiar al indemnizațiilor de asigurare societatea Oil Terminal SA;

• aprobarea efectuării reevaluării imobilizărilor corporale și necorporale la 31.12.2021 de către profesioniști recunoscuți în evaluare, membri ai Asociației Naționale a Evaluatorilor Autorizați din România, prin încheierea unui contract de prestări servicii privind reevaluarea imobilizărilor corporale și necorporale, atât pentru imobilizările din patrimoniul societății, cât și pentru imobilizările corporale concesionate, conform Acord Petrolier aprobat prin HG nr.886/29.08.2002, care să nu depășească suma de 80.000 lei;

• aprobarea Situațiilor financiare interimare simplificate revizuite la 30.09.2021, întocmite în conformitate cu Reglementările contabile aplicabile, respectiv Ordinul MFP nr.2844/2016 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară, revizuite de auditorul financiar statutar al Oil Terminal SA, societatea Transilvania Audit & Fiscality SRL;

• aprobarea Raportului Administratorilor Societății Oil Terminal SA pentru Trimestrul III 2021, încheiat la data de 30 septembrie 2021, întocmit în conformitate cu art.69 din Legea nr.24/2017 și art.130 din Regulament ASF nr.5/2018 (Anexa nr.13).

• aprobarea modificării Anexei nr.4 aferentă BVC 2021 conform prevederilor OMFP nr.3818/2019

• aprobarea modificării unor indicatori economico-financiari din anexele nr.1,2 și 4 din BVC 2021 conform prevederilor OMFP nr.3818/2019

7.2. Conducerea executivă:

Conducerea executivă a Societății Oil Terminal SA în anul 2021:

Directorul General și Directorul Financiar își exercită activitatea în baza unor contracte de mandat, iar Director Dezvoltare, Director Tehnic, Director Comercial sunt angajaţi ai societăţii în baza contractelor individuale de muncă încheiate pentru perioadă nedeterminată.

La data prezentului raport nu există participări ale directorilor Viorel Sorin CIUTUREANU, Adriana FRANGU, Marieta Elisabeta STAȘI, Gabriel DARABAN, Emil ROHAT la capitalul social al societății.

8. SITUAŢIA FINANCIAR-CONTABILĂ

Situațiile financiare individuale întocmite în conformitate cu Ordinul Ministrului Finanțelor Publice nr.2844/2016, cu modificările şi completările ulterioare, pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară (”IFRS”) sunt auditate de auditorul statutar al societății.

În accepțiunea Ordinului Ministrului Finanțelor Publice nr.2844/2016, Standardele Internaționale de Raportare Financiară (”IFRS”), reprezintă standardele adoptate potrivit procedurii prevăzute de Regulamentul (CE) nr.1606/2002 al Parlamentului European şi al Consiliului din 19 iulie 2002 privind aplicarea Standardelelor Internaţionale de Contabilitate.

Menționăm, că începând cu exerciţiul financiar al anului 2013, situaţiile financiare anuale ale OIL TERMINAL se întocmesc în baza IFRS.

8.1. Situaţia poziției financiare

- lei -

Nivelurile realizate la 31.12.2021 comparativ cu nivelurile înregistrate la 31.12.2020 se prezintă astfel:

Activele Totale au crescut cu 5% (28,5 mil. lei), de la 565,8 mil. lei la 594,3 mil. lei.

Activele imobilizateau înregistrat o creștere cu 2,7% (14,1 mil. lei), de la 526 mil. lei la 540,1 mil. lei.

În structura activelor imobilizate se regăsesc investiţiile efectuate pentru domeniul propriu al societății, precum și investiţiile efectuate pentru domeniul public al statului, în conformitate cu prevederile Acordului petrolier de concesiune a activității de derulare a ţiţeiului și produselor petroliere.

La 31.12.2021 societatea a înregistrat reevaluarea imobilizărilor corporale și necorporale pe baza unui Raport de evaluare întocmit de către un evaluator autorizat, membru titular al ANEVAR. Frecvența reevaluărilor depinde de modificările valorilor juste ale imobilizărilor corporale și necorporale reevaluate. În cazul imobilizărilor corporale ale căror valori juste nu suferă modificări semnificative, nu este necesar să se facă reevaluări.

Imobilizările necorporale, corporale, corporale în curs de execuţie și aferente drepturilor de utilizare a activelor luate în leasingau înregistrat o creștere cu 2,6% (13.912.447 lei), astfel:

Imobilizările necorporaleau crescut cu 4,8% (216.794 lei), de la 4.548.644 lei la 4.765.438 lei, astfel:

+ 256.176 lei, creștere din achiziții (din care: 248.010 lei alte imobilizări necorporale)

+ 144.240 lei, creștere din reevaluare

- 183.622 lei, reducere pe seama amortizării

Imoblizările necorporaleînscrise în evidenţa contabilă a Societății Oil Terminal constau în: